Társas vállalkozások tevékenységeinek lekérdezése

Adószám	Név
11018568-2-02	AG PROCESSING-MAGYARORSZÁG MEZŐGAZDASÁGI TERMELŐ KFT

TEÁOR'08:
0162	Állattenyésztési szolgáltatás
0161	Növénytermesztési szolgáltatás
8560	Oktatást kiegészítő tevékenység
7490	M.n.s. egyéb szakmai, tudományos, műszaki tevékenység
7022	Üzletviteli, egyéb vezetési tanácsadás
7021	PR, kommunikáció
4941	Közúti áruszállítás
4729	Egyéb élelmiszer-kiskereskedelem
4721	Zöldség, gyümölcs kiskereskedelme
4719	Iparcikk jellegű bolti vegyes kiskereskedelem
4711	Élelmiszer jellegű bolti vegyes kiskereskedelem
4621	Gabona, dohány, vetőmag, takarmány nagykereskedelme
4611	Mezőgazdasági termék ügynöki nagykereskedelme
1091	Haszonállat-eledel gyártása

AG PROCESSING-Magyarország Mezőgazdasági termelő 1. sz. melléklet Korlátolt Felelősségű Társaság Éves Beszámoló "A" változat Pénzegység: "ezer Forint" AZ EREDMÉNY FŐBB ÖSSZETEVŐI 2015.12.31. 2016.12.31. % A. Üzemi (üzleti) tevékenység eredménye - 51 062 - 147% 15 908  218%  46% B. Pénzügyi műveletek eredménye 85 913  247% - 8 624 - 118% - 25% C. Adózás előtti eredmény 34 851  100% 7 284  100%  21% D. Adózott eredmény 27 989  80% 1 480  20%  4% Az eredményt meghatározó bevételek 3 430 755 2 902 221  85% Értékesítés nettó árbevétele 3 322 512  97% 2 876 914  99%  84% Egyéb bevételek 2 485  0% 12 002  0%  0% Pénzügyi műveletek bevételei 105 758  3% 13 305  0%  0% Költségek és ráfordítások 30 910 29 850  97% Egyéb ráfordítások 11 065  36% 7 921  27%  26% Pénzügyi műveletek ráfordításai 19 845  64% 21 929  73%  71% Bevételek és ráfordítások egyenlege 3 399 845 2 872 371  84% Egyenleg + Aktivált saját teljesítmények értéke 3 399 922 2 872 350  84% Anyagjellegű ráfordítások 3 308 186  97% 2 799 467  97%  82% Személyi jellegű ráfordítások 56 270  2% 65 345  2%  2% Értékcsökkenési leírás 615  0% 254  0%  0% Adózás előtti eredmény 34 851  1% 7 284  0%  0% Eszközök (Aktívák) összesen 486 860 432 651  89% A. Befektetett eszközök 11 973  2% 11 720  3%  2% B. Forgóeszközök 474 564  97% 418 542  97%  86% C. Aktív időbeli elhatárolások 323  0% 2 389  1%  0% Források (Passzívák) összesen 486 860 432 651  89% D. Saját tőke 118 785  24% 114 266  26%  23% E. Céltartalékok           F. Kötelezettségek 367 973  76% 317 705  73%  65% G. Passzív időbeli elhatárolások 102  0% 680  0%  0%

© 2016 xc.hu

AG PROCESSING-Magyarország Mezőgazdasági termelő 2. sz. melléklet Korlátolt Felelősségű Társaság Éves Beszámoló "A" változat Pénzegység: "ezer Forint" Bevételek százalékos megoszlása 2015.12.31. 2016.12.31. % Belföldi értékesítés nettó árbevétele 2 926 564  88% 2 839 814  98%  85% Exportértékesítés nettó árbevétele 395 948  12% 37 100  1%  1% Saját termelésű készletek állományváltozása 77  0% - 21 - 0% - 0% Saját előállítású eszközök aktivált értéke           Bruttó árbevétel (termelési érték) 3 322 589  100% 2 876 893  100%  87% Egyéb bevételek 2 485  0% 12 002  0%  0%   KÖLTSÉGSZERKEZET (Összköltség eljárással) Üzemi (üzleti) tevékenység összes árbevétele 3 325 074 2 888 895  87% Anyagköltség 85 142  3% 56 546  2%  2% Igénybe vett szolgáltatások értéke 20 418  1% 22 449  1%  1% Egyéb szolgáltatások értéke 14 436  0% 12 688  0%  0% Eladott áruk beszerzési értéke 3 094 532  93% 2 599 659  90%  78% Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke 93 658  3% 108 125  4%  3% Anyagjellegű ráfordítások 3 308 186  99% 2 799 467  97%  84% Bérköltség 37 484  1% 43 727  2%  1% Személyi jellegű egyéb kifizetések 7 165  0% 7 868  0%  0% Bérjárulékok 11 621  0% 13 750  0%  0% Személyi jellegű ráfordítások 56 270  2% 65 345  2%  2% Értékcsökkenési leírás 615  0% 254  0%  0% Egyéb ráfordítások 11 065  0% 7 921  0%  0% Összes költség és ráfordítás 3 376 136  102% 2 872 987  99%  86%     Nettó árbevétel (Aktivált saját teljesítmények nélkül) 3 324 997 2 888 916  87% Üzemi (üzleti) tevékenység eredménye - 51 062 - 2% 15 908  1%  0%

© 2016 xc.hu

AG PROCESSING-Magyarország Mezőgazdasági termelő 3. sz. melléklet Korlátolt Felelősségű Társaság Éves Beszámoló "A" változat Pénzegység: "ezer Forint" Forgási időtartamok napokban 2015.12.31. (365) 2016.12.31. (366) Szállítók / anyagjellegű ráfordítás napi átlaga 8 14 Szállítók / átlagos napi árbevétel 8 14 Vevőkintlevőség napokban: Vevőállomány / átlagos napi árbevétel 44 45 Beszedés időtartama: követelések / átlagos napi árbevétel 45 46 Forgóeszközök / árbevétel 1 napra 52 53 Készletek / átlagos napi árbevétel 3 3 Készletek / átlagos napi ELÁBÉ 4 3   A pénzügyi helyzet rövidtávú mutatói Rövid lejáratú kötelezettségek 367 973 317 705  86% Likviditási mutató Forgóeszközök 474 564  129% 418 542  132%  114% Likviditási gyorsráta Forgóeszközök - Készletek 444 406  121% 395 957  125%  108% Pénzhányad Pénzeszközök + Értékpapírok 35 445  10% 35 094  11%  10% Hitelfedezettségi mutató Követelések 408 961  111% 360 863  114%  98% Dinamikus likviditás Üzemi tevékenység eredménye - 51 062 - 14% 15 908  5%  4%   Vagyoni helyzet és tőkeszerkezet Saját tőke 118 785 114 266  96% Befektetett eszközök 11 973  10% 11 720  10%  10% Tárgyi eszközök 11 803  10% 11 550  10%  10% Kötelezettségek 367 973  310% 317 705  278%  267% Jegyzett tőke 26 550  22% 26 550  23%  22% Nyereség-visszaforgatás aránya (Tőkenövekedés mértéke) 21 989  19% 1 480  1%  1% Sajáttőke-arányos adózott eredmény (ROE) 27 989  24% 1 480  1%  1%   Jövedelmezőségi mutatók Értékesítés nettó árbevétele 3 322 512 2 876 914  87% Árbevétel-arányos adózott eredmény (ROS) 27 989  1% 1 480  0%  0% Mérlegfőösszeg (Összes eszköz) 486 860 432 651  89% Eszközhatékonyság: Eszköz-arányos adózott eredmény (ROA) 27 989  6% 1 480  0%  0% Forgóeszközök - Rövid lejáratú kötelezettségek 106 591 100 837  95% Múködőtőke-arányos adózott eredmény 27 989  26% 1 480  1%  1%   Alaptőke jövedelmezősége Jegyzett tőke 26 550 26 550  100% Adózott eredmény 27 989  105% 1 480  6%  6%

© 2016 xc.hu

KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET

A társaság adatai

A társaság neve:	AG PROCESSING-Magyarország Mezőgazdasági termelő Korlátolt Felelősségű Társaság
Rövid cégnév:	—
Székhelye:	7623 Pécs Köztársaság tér 2.
Telephelyek:	—
Cégjegyzék-szám:	02-09-063192
Illetékes cégbíróság:	Pécsi Törvényszék Cégbírósága
Bejegyzés kelte:	1996.01.19.
KSH-szám:	11018568-4621-113-02
Gazdálkodási forma:	Korlátolt felelősségű társaság
Főtevékenység:	Gabona, dohány, vetőmag, takarmány nagykereskedelme
Adószám:	11018568-2-02
Adózási információk:	A társaság az általános forgalmi adó alanya. Az eredménykimutatásban nettó összegek szerepelnek, a tevékenységhez köthető bevételek és ráfordítások általános forgalmi adót nem tartalmazhatnak. Az ÁFA elszámolása mérlegszámlákon történik.
Könyvvizsgálat:	A vállalkozás a számviteli törvény alapján könyvvizsgálatra kötelezett,a könyvvizsgálatot Pintér Istvánné könyvvizsgáló ,7635 Pécs,Magyarürögi út 112/A kamarai reg.sz.:MKVK001621 végezte.
Személyes adatok:	A beszámoló aláírására jogosult, és a beszámolót beküldő magánszemélyeknek a nevükön túli összes személyes adata a Cégszolgálat honlapján, jelen beszámoló online beküldésére felhasznált elektronikus űrlapon található.

  Általános kiegészítések
A Kiegészítő Melléklet a AG PROCESSING-Magyarország Mezőgazdasági termelő Korlátolt Felelősségű Társaság 2016 január 1-től 2016 december 31-ig terjedő időszak üzleti tevékenységéről készült. Jogszabályi háttérként a beszámoló, ezen belül a kiegészítő melléklet összeállításában a többször módosított 2000. évi C számú Törvény a számvitelről, valamint az érvényben lévő adótörvények szolgáltak.

Tulajdonosi szerkezet
A vállalkozás tulajdonosai és részesedésük hányada:

Név	%
Sombereki Mezőgazdasági Szövetkezet	13,11
Bicsérdi Arany Mezőgazdasági Termlő, Szolgáltató és Kereskedelmi ZRT	0,75
Bóly-Töttösi Mezőgazdasági Szövetkezet Zártkörű Részvénytársaság	3,77
Szabadszentkirályi Mezőgazdasági és Szolgáltató Zártkörű Részvénytársaság	3,77
"Magvető2003" Mezőgazdasági Korlátolt Felelősségű Társaság	3,77
GYAFIX SZÁNTÓFÖLDI NÖVÉNYTERMESZTŐ M.g Kft.	0,45
AGRO-KURD Kereskedelmi és Szolgáltató Korlátolt Felelősségű Társaság	0,45
HARDFARM AGRÁRTRMELŐ SZOLGÁLTATÓ ÉS KERESKEDELMI KFT	0,45
Szalántai Mezőgazdasági Termelő, Szolgáltató és Kereskedelmi ZRT	3,77
AG Processing Incorporated	61,73
Lippói Baromfifarm- Termelő Csoport - Broilertenyésztő és Értékesítő Szövetkezet	3,77
Pécsváradi AGROVER Korlátolt Felelősségű Társaság	3,77
Ulbertné Bódis Mónika	0,45

A vállalkozás tevékenységének bemutatása
Az Ag Processing (AGP) Magyarország Kft.1995.május 31-én alakult, 26550000 HUF jegyzett tőkével és korlátolt felelősségű társaságként végzi a tevékenységét. A vállalat 61,73%-ban amerikai tulajdonú a fennmaradó 38,27%,12 belföldi,főként Baranya megyei mezőgazdasági társaság tulajdonában van.2003-ban az akkor alakuló AGP Szlovákia részvénytulajdonosává vált. A cég pécsi székhellyel működik (7623 Pécs, Köztársaság tér 2. ),termelési tevékenységét a Pécs-Kökénypusztán lévő premix-üzemben végzi. Az AGP elsődleges tevékenysége: import szója forgalmazása, mely az árbevétel döntő hányadát képezi. Termék előállító tevékenysége minőségi koncentrátumok és egyedi igények szerinti premixek összeállítására és gyártására irányul.Ezek kívül adoptált receptúra készítést is vállal a cég,melyet optimatizáló program segítségével tud megvalósítani,valamint takarmányozási szaktanácsadással segíti partnereinek tevékenységét.Megalakuláskor a cég még csak saját gyártású termékek forgalmazásával foglalkozott, majd 2 év elteltével kezdett a HIPRO ( magas fehérjetartalmú) szójadarával kereskedni. További 2 év elteltével védett fehérje nagykereskedelemmel bővítette tevékenységét.Ez a kiegészítő melléklet a társaság tevékenységeit TEÁOR'08 szerinti bontásban, az APEH felé történt bejelentés alapján, külön lapon tartalmazza.    A társaság árbevételét a piaci verseny miatt nyomott árak határolják be, míg eredményességét a monopolisztikus, sok esetben hatósági ár jellegű költségek veszélyeztetik. A forint árfolyamának hektikus változása a társaság gazdálkodásának  nem kedvezett.

  Számviteli politika

Számviteli politika célja, a számviteli alapelvek érvényesülése:
A társaság számviteli politikájának fő célja a számvitelről szóló 2000. évi C. törvényben meghatározott előírásoknak a megbízható és valós kép kialakítása érdekében történő alkalmazása. A számviteli alapelvektől a cég eltérést nem tervez. A nyilvántartások vezetése és a beszámoló elkészítése a vállalkozás folytatása elvén alapul, az eszközök és a kötelezettségek értékelésénél az óvatosság elvének figyelembevételével jár el a társaság.

Könyvvezetés
A vállalkozás nem működtet elkülönült vezetői számvitelt: nem használja a 6-7. számlaosztályt, következésképpen „B” típusú, forgalmi költséges eredménykimutatást nem készít.

Könyvvezetés módja:	Kettős könyvvitel
Beszámoló formája:	Egyszerűsített éves beszámoló „A” változat
Eredménykimutatás:	Összköltség eljárással („A” típusú)

Könyvvezetés pénzneme és nyelve: A könyvek vezetése magyar forintban történik, a beszámolóban az adatok eltérő jelölés hiányában ezer forintban kerülnek feltüntetésre. A magyar számviteli szabályok szerint jelen számviteli beszámoló csak magyar nyelven került összeállításra. Ezen előírás alapján a magyar és az arról fordított idegen nyelvű szöveg eltérő értelmezése estén a magyar nyelvű szöveg az irányadó.

Mérlegkészítés időpontja:
A beszámoló a mérlegkészítés időpontjáig ismertté vált, a tárgyévet vagy az előző éveket érintő gazdasági események, körülmények hatásait tartalmazza. Az üzleti év azonos a naptári évvel. Mérlegfordulónap: december 31. A mérlegkészítés időpontja általában legkésőbb a tárgyévet követő év április 30, rendkívüli körülmények által indokolt esetben a közzétételre nyitva álló határidőt megelőző nap. A jelenlegi, 2016 gazdasági évre: 2017. március 31.

 
Eszközök és Források értékelése

Az eszközök és források értékelésének általános szabályai
A mérlegben szereplő tételek értékének kiindulási alapja a bekerülési érték, tartalmát a számviteli törvény határozza meg. A mérlegben az eszközök és források könyv szerinti értéken szerepelnek, azaz bekerülési értéket az alábbiak módosítják:

• értékcsökkenés (terv szerinti és terven felüli)
• értékvesztés
• hitelezési veszteségként való leírás
• az árfolyam-különbözetek elszámolása

A vállalkozás nem él a piaci értéken való értékelés lehetőségével, továbbá nem alkalmazza a terven felüli értékcsökkenés, illetve az értékvesztés visszaírását. Ezen túlmenően a társaság nem él a valós értéken történő értékelés lehetőségével, elsősorban azért, mert a társaság gazdasági eseményei között nem számottevő a pénzügyi instrumentumokkal kapcsolatos gazdasági esemény. A külföldi pénznemben kifejezett tételek értékelése (nyilvántartásba vételkor, mérleg-fordulónapon, pénzügyi teljesítésük napján)  MNB-középárfolyamon történik. A vállalkozás a külföldi pénzértékre szóló eszközök és kötelezettségek mérleg-fordulónapi összevont árfolyam-különbözetét akkor minősíti jelentősnek, ha az eléri az értékesítés nettó árbevételének a 2 %-át.

Készletek
A vásárolt készletek FIFO elv módszerével lettek megállapítva.

Leltározási szabályok
Az eszközök és források leltározása az eszközök és források leltárkészítési szabályzata szerint, az általános szabályoknak magfelelően történik, a leltározás szabályai az előző üzleti évhez képest nem változtak.

Pénzkezelési szabályok
A pénzkezelés a számviteli politikában előírt szabályok szerint történik, a pénzkezelés szabályai az előző üzleti évhez képest nem változtak.

Követelések
A követelések az adós által elismert összegben szerepelnek a könyvekben. Az üzleti év mérleg fordulónapján fennálló pénzügyileg nem rendezett követelésnél az egyéb ráfordítások terhére értékvesztés összege nem növekedett.
A követelések minősítési szempontjai:
Kétes, ha a követelés kiegyenlítése az összeg és az időpont tekintetében bizonytalan. Behajthatatlan, ha elévült, vagy nincs kitől követelni (pl. az adós megszűnt), vagy ha a bírósági végrehajtás eredménytelen. Csőd, felszámolási eljárás esetén a követelés csak a megegyezés alapján az elengedett összeg erejéig minősül behajthatatlannak.

  Amortizációs politika

Értékcsökkenési leírás elszámolása
Az évenként elszámolandó értékcsökkenés megtervezése – az egyedi eszköz várható használata, ebből adódó élettartama, fizikai és erkölcsi avulása, az egyéb körülmények és a tervezett maradványérték figyelembevételével – általában az eszköz bekerülési (bruttó) értékének arányában történik. Az értékcsökkenési leírás elszámolása időarányosan (lineáris leírási módszerrel) történik. Az egyes eszközöknél alkalmazott leírási kulcsok megegyeznek a társasági adótörvény által elfogadott kulcsokkal, ha az összhangban van az adott eszköz tényleges elhasználódásával.

Értékcsökkenés elszámolásának gyakorisága
Az értékcsökkenési leírás elszámolása – mind a főkönyvben, mind a kapcsolódó analitikában – havonta egy alkalommal történik, kivéve a kivezetett eszközök terv szerinti törtévi értékcsökkenését, mely kivezetéskor elszámolásra kerül. Terven felüli értékcsökkenési leírás elszámolása nem volt

Kis értékű eszközök értékcsökkenési leírása
A 100 ezer forint alatti egyedi bekerülési értékkel bíró vagyoni értékű jogok, szellemi termékek, tárgyi eszközök bekerülési értéke a használatbavételkor értékcsökkenési leírásként egy összegben elszámolásra kerül. Esetükben értékcsökkenési leírást tervezni nem kell.

Nettó érték változása

Megnevezés	Nyitó	Növekedés	Csökkenés	Záró	Nettó érték
Immateriális javak és tárgyi eszközök	11803	0	253		11 550
I.  IMMATERIÁLIS JAVAK
1. Alapítás-átszervezés aktivált értéke
2. Kísérleti fejlesztés aktivált értéke
3. Vagyoni értékű jogok
4. Szellemi termékek
5. Üzleti vagy cégérték
6. Immateriális javakra adott előlegek
7. Immateriális javak értékhelyesbítése
II. TÁRGYI ESZKÖZÖK	11803	0	253		11 550
1. Ingatlanok és a vagyoni értékű jogok	5643				5 411
2. Műszaki berendezések, gépek, járművek
3. Egyéb berendezések, felszerelések, járművek	4021				4 000
4. Tenyészállatok
5. Beruházások, felújítások	2139				2 139
6. Beruházásokra adott előlegek

  Tárgyévi értékcsökkenés elszámolása

Megnevezés	Lineáris	Degresszív	Teljesítmény arányában	Kis összegű	Terven felüli	Összesen
Immateriális javak és tárgyi eszközök	254					254
I.  IMMATERIÁLIS JAVAK
1. Alapítás-átszervezés aktivált értéke
2. Kísérleti fejlesztés aktivált értéke
3. Vagyoni értékű jogok
4. Szellemi termékek
5. Üzleti vagy cégérték
6. Immateriális javakra adott előlegek
7. Immateriális javak értékhelyesbítése
II. TÁRGYI ESZKÖZÖK	254					254
1. Ingatlanok és a vagyoni értékű jogok	233					233
2. Műszaki berendezések, gépek, járművek
3. Egyéb berendezések, felszerelések, járművek	21					21
4. Tenyészállatok
5. Beruházások, felújítások	0					0
6. Beruházásokra adott előlegek

Bruttó értékek változása

Megnevezés	Nyitó	Vásárlás		Előállítás			Apportálás			Egyéb növekedés				Záró
		Eladás			Selejtezés			Apportba adás			Csökkenés
Immateriális javak és tárgyi eszközök	13033													12056
I.  IMMATERIÁLIS JAVAK
1. Alapítás-átszervezés aktivált értéke
2. Kísérleti fejlesztés aktivált értéke
3. Vagyoni értékű jogok
4. Szellemi termékek
5. Üzleti vagy cégérték
6. Immateriális javakra adott előlegek
7. Immateriális javak értékhelyesbítése
II. TÁRGYI ESZKÖZÖK	13033													12056
1. Ingatlanok és a vagyoni értékű jogok	6109													5875
2. Műszaki berendezések, gépek, járművek
3. Egyéb berendezések, felszerelések, járművek	4785													4042
4. Tenyészállatok
5. Beruházások, felújítások	2139													2139
6. Beruházásokra adott előlegek

  Az eredménykimutatás és a mérleg elemzése
Az 1-3 melléklet mutatószámai segítségével külön magyarázat nélkül könnyedén összehasonlítható a tárgyév és az előző év gazdálkodása. A táblázatokban összegszerű és százalékos adatok találhatók. Mindegyik kiértékelő tábla rendelkezik egy fő sorral, amelyhez a többi sor értékadatainak mind a tárgyév, mind az előző év oszlopában százalékos összehasonlítások tartoznak. A táblák utolsó oszlopa a tárgyév sorait az előző évi bázissal hasonlítja össze.

Az eredmény és a jövedelmezőség alakulása
Az 1. számú melléklet az eredmény főbb összetevőit emeli ki, majd keletkezésüket elemzi. Az eredményt meghatározó bevételek tartalmazzák az összes bevételi kategóriát. Ezek: az árbevétel, mint a főtevékenység bevétele, az egyéb bevétel, mely mögött állhat eszközértékesítés, késedelmi kamatbevétel, esetleg visszautalt illetékbevétel. A pénzügyi műveletek bevételei a vállalkozás pénzeszközeinek forgatásából képződött bevételt, míg a rendkívüli bevétel az eseti jellegű, csak ebben az egyetlen tárgyévben előforduló bevételeket tartalmazhatja. Egyéb ráfordítás általában az iparűzési adó, és a kerekítési különbözet elszámolásából keletkezik. A pénzügyi műveletek ráfordítása átváltási árfolyam veszteség, míg a rendkívüli ráfordítások az eseti kiadásokat jelentik. A bevételek összegéből levont költségek és ráfordítások után megmaradó pénz az, ami a társaságnak a beszámolási időszak alatt az üzletmenettel kapcsolatos szokásos, felmerült költségeit és kiadásait lenne hivatott fedezni. A különbözet adja az adózás előtti eredményt. A táblázatból ránézésre el lehet dönteni, hogy arányaiban az anyagjellegű, vagy a személyi jellegű ráfordítás jelent-e eredményt meghatározó költségtételt.

Költségszerkezet alakulása
A 2. számú melléklet az egyéb, a pénzügyi, és a rendkívüli tényezőktől megtisztítva, a szokásos üzletmenettel kapcsolatos bevételeket méri össze az üzemi (üzleti) tevékenység költségeivel, és az üzemi (üzleti) tevékenység eredményével.

A társaság vagyoni, pénzügyi helyzete
A 3. számú melléklet tartalmazza a forgási időtartamokat napokban, továbbá a pénzügyi helyzet rövid távú mutatói mellett a vagyoni helyzet a tőkeszerkezet, és a jövedelmezőség mutatóit is.

Összefoglaló

2016.12.31. beszámoló fő sorai	Ezer Ft
Jegyzett tőke	26 550
Saját tőke	114 266
Adózás előtti eredmény (nyereség)	7 284
Adófizetési kötelezettség	5 804
Adózott eredmény (nyereség)	1 480
Osztalékfizetési javaslat	0

 

Eszközök, források összértékének alakulása
Az 1. számú melléklet lap alja tartalmazza. Ezeket a mutatókat a szakirodalomban külön nevesíteni szokták. A Mérlegfőösszeg százalékában kimutatott Saját tőke a Tőkeerősség mutatója, a Kötelezettségek hányadát pedig Idegen tőke aránya mutatószámnak nevezik.
Befektetett pénzügyi eszközzel a vállalkozás nem rendelkezik.

Forgóeszközök 2016. december 31. záró értéke

Forgóeszközök részletezése	ezer Ft
B. Forgóeszközök összesen	418 542
III. KÉSZLETEK	22 585
1. Anyagok	12 848
2. Befejezetlen termelés és félkész termékek	83
3. Növendék-, hízó és egyéb állatok
4. Késztermékek	4
5. Áruk	9 650
6. Készletekre adott előlegek
III. KÖVETELÉSEK	360 863
1. Követelések áruszállításból és szolgáltatásokból (vevők)	354 556
2. Követelések kapcsolt vállalkozással szemben
3. Követelések jelentős mértékeben tulajdonolt vállalkozással szemben
4. Követelések egyéb részesedési viszonyú vállalkozással szemben
5. Váltókövetelések
6. Egyéb követelések	6 307
7. Követelések értékelési különbözete
8. Származékos ügyletek pozitív értékelési különbözete
III. ÉRTÉKPAPÍROK
1. Részesedés kapcsolt vállalkozásban
2. Jelentős tulajdoni részesedés
3. Egyéb részesedés
4. Saját részvények, saját üzletrészek
5. Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok
6. Értékpapírok értékelési különbözete
IV. PÉNZESZKÖZÖK	35094
1. Pénztár, csekkek	514
2. Bankbetétek	34 580

Forgóeszközökre vonatkozó kiegészítések:
Az áruk és a forgóeszközök közötti készletekről a tételes leltár-felvételre december 31.-én került sor. A pénzeszközök könyv szerinti értéken szerepelnek a mérlegben. A beszámolóban lévő pénzeszközök a bankszámla 2016. év utolsó banki kivonatán szereplő összeggel, a pénztár a tényleges pénzkészlettel egyező értékkel került a mérlegbe.

 

Aktív időbeli elhatárolások
A mérleg fordulónapja után esedékes olyan bevételek, amelyek a mérleggel lezárt időszakkal számolandók el, a lezárt időszakot illetik meg.

Passzív időbeli elhatárolások
A mérleg fordulónapja előtt elszámolt olyan költségek, ráfordítások, amelyekből csak a következő évben lesz tényleges pénzkiadás.

Céltartalékok képzése
A vállalkozás a számviteli törvény 41. §.1. bekezdésében meghatározott esetekben képez céltartalékot az adózás előtti eredmény terhére az egyéb ráfordítások között.

Követelések, kötelezettségek
Bekerülési értéken kerültek a mérlegbe. A határidőn túli követelések mérlegkészítésig kiegyenlítésre kerültek. Kétes kintlévőség nem volt.

EGYÉB KÖVETELÉSEK	ezer Ft
összesen	6307

EGYÉB RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK	ezer Ft
Személyi jövedelem adó	441
Foglalkoztatottakkal szembeni tartozás	465
Egészségbiztosítási járulékok fizetési kötelezettsége	1552
Egyéb befizetési kötelezettségek	1661
Áfa fizetési kötelezettség	43126
Összesen	47245

 
Általános előírások, kiegészítések

Alkalmazott értékelési eljárások:

• a követelések az eredeti számlázott értéken kerültek kimutatásra
• a társaság bankbetétjének számlakivonattal történő egyeztetése megtörtént;
• időbeli elhatárolások  voltak a társaságnál
• a kötelezettségek a beérkezett számlák szerinti értéken kerültek kimutatásra;
• A számviteli eljárásban bekövetkezett változások: a társaságnak az év során valamennyi tétele az előző évvel összehasonlítható, össze nem hasonlítható adat, tételátrendezések nem voltak.

Tételes előírások, kiegészítések

Mérleghez kapcsolódó kiegészítések:
Környezet védelmét közvetlenül szolgáló tárgyi eszközökkel, veszélyes hulladékkal nem rendelkezik a cég. 2016 évben nincs olyan tétel ahol a kötelezettség ( kötvénykibocsátás miatti tartozás, egyéb kötelezettség, vagy váltótartozás) visszafizetendő összege nagyobb a kapott összegnél. Céltartalék képzés, illetve felhasználás a tárgyévben nem volt.

Az eredménykimutatáshoz kapcsolódó kiegészítések
A beszámolási időszakban elszámolt értékelési különbözet és értékvesztés elszámolása nem fordult elő.

Tájékoztató kiegészítések:

A tárgyévben foglalkoztatott munkavállalók átlagos állományi létszáma 9 fő, melyből 2 fő fizikai állományú. A személyi ráfordítások a következők szerint alakultak:

Megnevezés	Szellemi	Fizikai	Összes Ft
Bérköltség	40379	3348	43727
Nyugdíjbizt.és egészségbizt.jár.			13024
Szakképzési hozzájárulás			726
Személyi jellegű egyéb kifizetések			7868
SZEMÉLYI JELLEGŰ RÁFORDÍTÁSOK:	61094	4251	65345

Az ügyvezetők díjazásban részesül. A munkaviszonyban ellátott ügyvezető bérköltsége havonta: 970 ezer  forint.

 
Társasági adóalapot módosító tételek

Adózás előtti eredményt
növelő és csökkentő tételek az egymással megegyező, számviteli, illetve adótörvény szerinti értékcsökkenés, amely 254 ezer forint volt.

Mérlegen kívüli tételek: 
1. Függő kötelezettségek nem terhelik a társaságot.
2. Jövőbeni kötelezettségek sem terhelik a társaságot.
3. Öt évnél hosszabb futamidejű kötelezettség nem terheli a társaságot.
4. Zálogjoggal biztosított kötelezettsége a társaságnak nincsen.
5. A mérlegben nem szereplő, de a pénzügyi helyzet szempontjából lényeges kötelezettség nem terheli a társaságot.
6. A Raiffeisen Bank Zrt.-Rulírozó hitele rövid lejáratú kötelezettség.

A beszámoló elkészítéséért felelős
A beszámoló elkészítésével megbízott személy az előírt mérlegképes könyvelői képesítéssel és a tevékenység ellátására jogosító engedéllyel (igazolvánnyal) rendelkezik.
A beszámolót készítette: Visontai Antalné, regisztrációs száma: 188206