2015.12.31 Kiegészítő melléklet 12638073 AUTSZER Automatika Szerelő, Tervező és Kereskedelmi Korlátolt Felelősségű Társaság

Ez – ha nem blokkolta – a Google reklámok helye. Ezekre kattintva néhány forint jövedelemhez juttathatja az oldal üzemeltetőjét.

Magyar nyelvű eredménykimutatás és mérleg internetes kitöltő szoftver, menüsorral.

Magyar nyelvű online alkalmazás a privát közzétételi beszámolók megtekintéséhez

Angol nyelvű online alkalmazás a privát közzétételi beszámolók megtekintéséhez

Német nyelvű online alkalmazás a privát közzétételi beszámolók megtekintéséhez

12638073 adószámhoz tartozó html és pdf dokumentumok: kiegészítő melléklet, taggyűlési határozat, könyvvizsgálói vélemény, mérleg, eredménykimutatás

ide kattintva a jelenlegi dokumentum a google fordító fejléce nélkül jeleníthető meg, tehát kinyomtathatóvá tehető

Ide kattintva kinyomtathatja ezt az oldalt, ahol a nyomtatás történhet papírra, vagy pdf printerre

Ide kattintva a Google fordító segítségével a jelenlegi dokumentum angol nyelven jeleníthető meg, ahol további nyelvek közül lehet választani

A dokumenum megjelenítése gépi fordítás nélkül, az eredeti nyelven. Kattintson a jobb oldali egérgombbal, és válassza a megnyitás új ablakban lehetőséget.

1	2	6	3	8	0	7	3	4	3	2	1	1	1	3	0	3
Statisztikai számjel
0	3	-	0	9	-	1	0	8	9	5	0
Cégjegyzék szám


A vállalkozás neve:	AUTSZER Automatika Szerelő, Tervező és Kereskedelmi
	Korlátolt Felelősségű Társaság
A vállalkozás címe:	6000 Kecskemét, Kiskőrösi út 12.

Egyszerűsített Éves Beszámoló
"A" változat
Beszámolási időszak:	2015. január 01. - 2015. december 31.
Előző időszak:	2014. január 1. - 2014. december 31.
Beszámoló készítés oka:	Üzleti évet záró beszámoló
A beszámolót összeállította: Kalócz Mária (reg.sz.:177422) mérlegképes könyvelő.

A közzétett adatok könyvvizsgálattal nincsenek alátámasztva.

Keltezés:	Kecskemét, 2016. május 26.
		P.H.	a vállalkozás vezetője
			(képviselője)
© 2016 xc.hu

Társas vállalkozások tevékenységeinek lekérdezése

Adószám	Név
12638073-2-03	AUTSZER AUTOMATIKA SZERELŐ, TERVEZŐ ÉS KERESKEDELMI KORLÁTOLT FELELŐSSÉGŰ TÁRSASÁG

TEÁOR'08:
7112	Mérnöki tevékenység, műszaki tanácsadás
6820	Saját tulajdonú, bérelt ingatlan bérbeadása, üzemeltetése
4759	Bútor, világítási eszköz, egyéb háztartási cikk kiskereskedelme
4754	Villamos háztartási készülék kiskereskedelme
4752	Vasáru-, festék-, üveg-kiskereskedelem
4690	Vegyestermékkörű nagykereskedelem
4669	Egyéb m.n.s. gép, berendezés nagykereskedelme
4643	Elektronikus háztartási cikk nagykereskedelme
4329	Egyéb épületgépészeti szerelés
4321	Villanyszerelés
4222	Elektromos, híradás-technikai célú közmű építése
2822	Emelő-, anyagmozgató gép gyártása
2712	Áramelosztó, -szabályozó készülék gyártása
2711	Villamos motor, áramfejlesztő gyártása
2651	Mérőműszergyártás


AUTSZER Automatika Szerelő, Tervező és Kereskedelmi		1. sz. melléklet
Korlátolt Felelősségű Társaság
Egyszerűsített Éves Beszámoló
"A" változat	Pénzegység: "ezer Forint"

AZ EREDMÉNY FŐBB ÖSSZETEVŐI		2014.12.31.		2015.12.31.		%
A.	Üzemi (üzleti) tevékenység eredménye	13 787	98%	14 207	102%	101%
B.	Pénzügyi műveletek eredménye	272	2%	- 262	- 2%	- 2%
D.	Rendkívüli eredmény	0
E.	Adózás előtti eredmény	14 059	100%	13 945	100%	99%
F.	Adózott eredmény	13 262	94%	12 364	89%	88%
G.	Mérleg szerinti eredmény	1 262	9%	364	3%	3%

Az eredményt meghatározó bevételek	224 170		211 968		95%
Értékesítés nettó árbevétele	223 121	100%	210 026	99%	94%
Egyéb bevételek	696	0%	1 695	1%	1%
Pénzügyi műveletek bevételei	353	0%	247	0%	0%
Rendkívüli bevételek

Költségek és ráfordítások	1 921		3 996		208%
Egyéb ráfordítások	1 840	96%	3 487	87%	182%
Pénzügyi műveletek ráfordításai	81	4%	509	13%	26%
Rendkívüli ráfordítások

Bevételek és ráfordítások egyenlege	222 249		207 972		94%

Egyenleg + Aktivált saját teljesítmények értéke	220 749		208 986		95%
Anyagjellegű ráfordítások	165 482	75%	148 324	71%	67%
Személyi jellegű ráfordítások	35 622	16%	40 732	19%	18%
Értékcsökkenési leírás	5 586	3%	5 985	3%	3%
Adózás előtti eredmény	14 059	6%	13 945	7%	6%

Eszközök (Aktívák) összesen		147 316		132 014		90%
A.	Befektetett eszközök	56 130	38%	57 714	44%	39%
B.	Forgóeszközök	89 851	61%	73 283	56%	50%
C.	Aktív időbeli elhatárolások	1 335	1%	1 017	1%	1%

Források (Passzívák) összesen		147 316		132 014		90%
D.	Saját tőke	99 858	68%	100 222	76%	68%
E.	Céltartalékok
F.	Kötelezettségek	47 251	32%	31 636	24%	21%
G.	Passzív időbeli elhatárolások	207	0%	156	0%	0%


AUTSZER Automatika Szerelő, Tervező és Kereskedelmi		2. sz. melléklet
Korlátolt Felelősségű Társaság
Egyszerűsített Éves Beszámoló
"A" változat	Pénzegység: "ezer Forint"

Bevételek százalékos megoszlása	2014.12.31.		2015.12.31.		%
Értékesítés nettó árbevétele	223 121	100%	210 026	99%	94%
Aktivált saját teljesítmények értéke	- 1 500	- 1%	1 014	0%	0%
Bruttó árbevétel (termelési érték)	221 621	100%	211 040	99%	95%
Egyéb bevételek	696	0%	1 695	1%	1%


Üzemi (üzleti) tevékenység összes árbevétele	222 317		212 735		96%
KÖLTSÉGSZERKEZET (Összköltség eljárással)
Anyagjellegű ráfordítások	165 482	74%	148 324	70%	67%
Személyi jellegű ráfordítások	35 622	16%	40 732	19%	18%
Értékcsökkenési leírás	5 586	3%	5 985	3%	3%
Egyéb ráfordítások	1 840	1%	3 487	2%	2%
Összes költség és ráfordítás	208 530	94%	198 528	93%	89%


Nettó árbevétel (Aktivált saját teljesítmények nélkül)	223 817		211 721		95%

Üzemi (üzleti) tevékenység eredménye	13 787	6%	14 207	7%	6%


AUTSZER Automatika Szerelő, Tervező és Kereskedelmi		3. sz. melléklet
Korlátolt Felelősségű Társaság
Egyszerűsített Éves Beszámoló
"A" változat	Pénzegység: "ezer Forint"

Forgási időtartamok napokban	2014.12.31. (365)	2015.12.31. (365)
Beszedés időtartama: követelések / átlagos napi árbevétel	89	39
Forgóeszközök / árbevétel 1 napra	147	127
Készletek / átlagos napi árbevétel	0	2
Készletek / anyagjellegű ráfordítás napi átlaga	0	2


Rövid lejáratú kötelezettségek		47 251		28 454		60%
A pénzügyi helyzet rövidtávú mutatói
Likviditási mutató	Forgóeszközök	89 851	190%	73 283	258%	155%
Likviditási gyorsráta	Forgóeszközök - Készletek	89 851	190%	72 269	254%	153%
Pénzhányad	Pénzeszközök + Értékpapírok	35 173	74%	49 930	175%	106%
Hitelfedezettségi mutató	Követelések	54 678	116%	22 339	79%	47%
Dinamikus likviditás	Üzemi tevékenység eredménye	13 787	29%	14 207	50%	30%


Saját tőke	99 858		100 222		100%
Vagyoni helyzet és tőkeszerkezet
Befektetett eszközök	56 130	56%	57 714	58%	58%
Tárgyi eszközök	50 797	51%	52 755	53%	53%
Kötelezettségek	47 251	47%	31 636	32%	32%
Jegyzett tőke	3 600	4%	3 600	4%	4%
Nyereség-visszaforgatás aránya (Mérleg szerinti eredmény)	1 262	1%	364	0%	0%
Sajáttőke-arányos adózott eredmény (ROE)	13 262	13%	12 364	12%	12%


Értékesítés nettó árbevétele	223 121		210 026		94%
Jövedelmezőségi mutatók
Árbevétel-arányos adózott eredmény (ROS)	13 262	6%	12 364	6%	6%

Mérlegfőösszeg (Összes eszköz)	147 316		132 014		90%
Eszközhatékonyság: Eszköz-arányos adózott eredmény (ROA)	13 262	9%	12 364	9%	8%

Forgóeszközök - Rövid lejáratú kötelezettségek	42 600		44 829		105%
Múködőtőke-arányos adózott eredmény	13 262	31%	12 364	28%	29%


Jegyzett tőke	3 600		3 600		100%
Alaptőke jövedelmezősége
Adózott eredmény	13 262	368%	12 364	343%	343%

KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET

A társaság adatai

A társaság neve:	AUTSZER Automatika Szerelő, Tervező és Kereskedelmi Korlátolt Felelősségű Társaság
Rövid cégnév:	—
Székhelye:	6000 Kecskemét Kiskőrösi út 12.
Telephelyek:	—
Cégjegyzék-szám:	03-09-108950
Illetékes cégbíróság:	Kecskeméti Törvényszék Cégbírósága
Cégbejegyzés:	2001.05.23.
KSH-szám:	12638073-4321-113-03
Gazdálkodási forma:	Korlátolt felelősségű társaság
Főtevékenység:	Villanyszerelés
Adószám:	12638073-2-03
Adózási információk:	A társaság az általános forgalmi adó alanya. Az eredménykimutatásban nettó összegek szerepelnek, a tevékenységhez köthető bevételek és ráfordítások általános forgalmi adót nem tartalmazhatnak. Az ÁFA elszámolása mérlegszámlákon történik.
Könyvvizsgálat:	A tárgyévi beszámoló adatai – mivel arra sem a gazdálkodási forma, sem a nagyságrendek, sem más jogszabályi előírás alapján kötelezettség nincs – könyvvizsgálattal nincsenek alátámasztva.
Személyes adatok:	A beszámoló aláírására jogosult, és a beszámolót beküldő magánszemélyeknek a nevükön túli összes személyes adata a Cégszolgálat honlapján, jelen beszámoló online beküldésére felhasznált elektronikus űrlapon található.

Általános kiegészítések

A Kiegészítő Melléklet a AUTSZER Automatika Szerelő, Tervező és Kereskedelmi Korlátolt Felelősségű Társaság 2015. január 1-től 2015. december 31-ig terjedő időszak üzleti tevékenységéről készült. Jogszabályi háttérként a beszámoló, ezen belül a kiegészítő melléklet összeállításában a többször módosított 2000. évi C számú Törvény a számvitelről, valamint az érvényben lévő adótörvények szolgáltak.

Tulajdonosi szerkezet
A vállalkozás tulajdonosai belföldi magánszemélyek. Tulajdoni hányad:

Név	%
Bánhegyi Mihály	33
Bánhegyi Tamás	33
Bánhegyi Péter	33

A vállalkozás tevékenységének bemutatása

Ez a kiegészítő melléklet a társaság tevékenységeit TEÁOR'08 szerinti bontásban, az NAV felé történt bejelentés alapján, külön lapon tartalmazza. A társaság termelő tevékenységet folytat, főbb termékei: elosztóberendezések. A főterméken kívül előállított további, említésre méltó árbevételt eredményező termékek nincsen. Az értékesítés részben nagykereskedelmi láncon keresztül történik, legnagyobb vevő Mimikron Kft. A társaság árbevételét a piaci verseny miatti nyomott árak határolják be, míg eredményességét a monopolisztikus, sok esetben hatósági ár jellegű költségek veszélyeztetik.

A kecskeméti székhelyű AUTSZER Kft.

jogelődje 1990-ben kezdte meg működését, kezdetben villamos tervezéssel foglalkozott, valamint villamos biztonságtechnikai felülvizsgálatokat végzett. A társaságunk később technológiai jellegű villamos kivitelezéssel és elektromos elosztó berendezések gyártásával bővítette ki a tevékenységét. Cégünk a kezdeti időszakban elsősorban az élelmiszerfeldolgozó-ipar területén végzett technológiai villamos tervezési- és kivitelezési munkákat. Az AUTSZER Kft. nevéhez fűződik például Kiskunmajsa, Kerekegyháza, Vaskút, Galánta (Szlovákia) baromfifeldolgozó üzemeinek tervezése, 0,4 kV-os elosztó-berendezéseinek gyártása, helyszíni szerelése és villamos üzembehelyezése. 2001 óta automatizálási feladatok elvégzését is vállaljuk. Referenciaként említenénk a Zagyvarékasi Baromfifeldolgozó tollmosó gépeinek és az orosházi Merián Rt. hőkezelő szekrényeinek automatizálását. 2001. évtől vízügyi igazgatóságoknak is végzünk rekonstrukciós villamos felújításokat (Báta II. számú átemelő), illetve vállaltuk az új szennyvíztisztító telep komplett villamos kivitelezését (Madocsa) . Az Autszer Kft. egyik legnagyobb megrendelője az MMG AM NOVA Kft. 2000-től az általuk tervezett kőolajszállító állomások mérő-szabályozó, számítástechnikai szekrények komplettre szerelését és huzalozását kizárólag mi végezzük. Társaságunk és a KÉSZ Kft. között 1999. óta szoros kapcsolat alakult ki a Szent István 2000. projekt kapcsán, melynek keretében az acélmegmunkáló görgős szállítópályák automatizálásához szükséges vezérlőszekrények gyártását, valamint helyszíni üzembehelyezését végeztük. Ebben az időszakban alakult ki ma is aktív kapcsolatunk az Elektromos Termékgyártó Központtal. Példaként említenénk a Tesco áruházakat, az új Nemzeti Színházat, az Operett Színházat, a Szentesi Kórház beruházásaihoz gyártott 0.4 kV-os elosztó berendezéseket, gépészeti villamos szekrényeket. Elsődleges célunk a minőségi munkavégzés, megrendelőink igényeinek maximális kiszolgálása. Ennek érdekében nagy hangsúlyt fektetünk munkatársaink folyamatos szakmai képzésére, és az MSZ EN ISO 9001:2001 szabvány szerinti minőségirányítási rendszer bevezetésére.

Számviteli politika

Számviteli politika célja, a számviteli alapelvek érvényesülése:

A társaság számviteli politikájának fő célja a számvitelről szóló 2000. évi C. törvényben meghatározott előírásoknak a megbízható és valós kép kialakítása érdekében történő alkalmazása. A számviteli alapelvektől a cég eltérést nem tervez. A nyilvántartások vezetése és a beszámoló elkészítése a vállalkozás folytatása elvén alapul, az eszközök és a kötelezettségek értékelésénél az óvatosság elvének figyelembevételével jár el a társaság.

Könyvvezetés

A vállalkozás nem működtet elkülönült vezetői számvitelt: nem használja a 6-7. számlaosztályt, következésképpen „B” típusú, forgalmi költséges eredménykimutatást nem készít.

Könyvvezetés módja:	Kettős könyvvitel
Beszámoló formája:	Egyszerűsített éves beszámoló „A” változat
Eredménykimutatás:	Összköltség eljárással („A” típusú)

Könyvvezetés pénzneme és nyelve: A könyvek vezetése magyar forintban történik, a beszámolóban az adatok eltérő jelölés hiányában ezer forintban kerülnek feltüntetésre. A magyar számviteli szabályok szerint jelen számviteli beszámoló csak magyar nyelven került összeállításra. Ezen előírás alapján a magyar és az arról fordított idegen nyelvű szöveg eltérő értelmezése estén a magyar nyelvű szöveg az irányadó.

Mérlegkészítés időpontja:

A beszámoló a mérlegkészítés időpontjáig ismertté vált, a tárgyévet vagy az előző éveket érintő gazdasági események, körülmények hatásait tartalmazza. Az üzleti év azonos a naptári évvel. Mérlegfordulónap: december 31. A mérlegkészítés időpontja általában legkésőbb a tárgyévet követő év április 30., rendkívüli körülmények által indokolt esetben a közzétételre nyitva álló határidőt megelőző nap. A jelenlegi, 2015. gazdasági évre: 2016. május 21.

Eszközök és Források értékelése

Az eszközök és források értékelésének általános szabályai

A mérlegben szereplő tételek értékének kiindulási alapja a bekerülési érték, tartalmát a számviteli törvény határozza meg. A mérlegben az eszközök és források könyv szerinti értéken szerepelnek, azaz bekerülési értéket az alábbiak módosítják:

értékcsökkenés (terv szerinti és terven felüli)
értékvesztés
hitelezési veszteségként való leírás
az árfolyam-különbözetek elszámolása

A vállalkozás nem él a piaci értéken való értékelés lehetőségével. Ezen túlmenően a társaság nem él a valós értéken történő értékelés lehetőségével, elsősorban azért, mert a társaság gazdasági eseményei között nem számottevő a pénzügyi instrumentumokkal kapcsolatos gazdasági esemény. A külföldi pénznemben kifejezett tételek értékelése (nyilvántartásba vételkor, mérleg-fordulónapon, pénzügyi teljesítésük napján) 2015.12.31-ei MNB-középárfolyamon történik. A vállalkozás a külföldi pénzértékre szóló eszközök és kötelezettségek mérleg-fordulónapi összevont árfolyam-különbözetét mindig jelentősnek minősíti.

Készletek

A vásárolt készletek tényleges beszerzési áron szerepelnek a mérlegben, csökkentve a számviteli törvény szerint elszámolandó értékvesztés összegével. A saját termelésű készletek értékelése szűkített önköltségi áron történik.

Leltározási szabályok

Az eszközök és források leltározása az eszközök és források leltárkészítési szabályzata szerint, az általános szabályoknak magfelelően történik, a leltározás szabályai az előző üzleti évhez képest nem változtak.

Pénzkezelési szabályok

A pénzkezelés a számviteli politikában előírt szabályok szerint történik, a pénzkezelés szabályai az előző üzleti évhez képest nem változtak.

Követelések

A követelések az adós által elismert összegben szerepelnek a könyvekben. Az üzleti év mérlegfordulónapján fennálló pénzügyileg nem rendezett követelésnél az egyéb ráfordítások terhére értékvesztést számol el.

A követelések minősítési szempontjai:

Kétes, ha a követelés kiegyenlítése az összeg és az időpont tekintetében bizonytalan. Behajthatatlan, ha elévült, vagy nincs kitől követelni (pl. az adós megszűnt), vagy ha a bírósági végrehajtás eredménytelen. Csőd, felszámolási eljárás esetén a követelés csak a megegyezés alapján az elengedett összeg erejéig minősül behajthatatlannak.

Amortizációs politika

Értékcsökkenési leírás elszámolása

Az évenként elszámolandó értékcsökkenés megtervezése – az egyedi eszköz várható használata, ebből adódó élettartama, fizikai és erkölcsi avulása, az egyéb körülmények és a tervezett maradványérték figyelembevételével – általában az eszköz bekerülési (bruttó) értékének arányában történik. Az értékcsökkenési leírás elszámolása időarányosan (lineáris leírási módszerrel) történik. Az egyes eszközöknél alkalmazott leírási kulcsok megegyeznek a társasági adótörvény által elfogadott kulcsokkal, ha az összhangban van az adott eszköz tényleges elhasználódásával.

Értékcsökkenés elszámolásának gyakorisága
Az értékcsökkenési leírás elszámolása – mind a főkönyvben, mind a kapcsolódó analitikában – üzleti évenként egy alkalommal történik, kivéve a kivezetett eszközök terv szerinti törtévi értékcsökkenését, mely kivezetéskor elszámolásra kerül. Terven felüli értékcsökkenési leírás elszámolása az azt megalapozó eseménnyel egyidejűleg vagy a fordulónapi értékelés keretében történik.

Befektetett eszközök megnevezése	ÉRTÉKCSÖKKENÉS VÁLTOZÁSA				NETTÓ Záró
Befektetett eszközök megnevezése	Nyitó	Növekedés	Csökkenés	Záró	NETTÓ Záró
11 IMMATERIÁLIS JAVAK	1.401	375	0	1.776	4.958
114 Szellemi termékek	1.401	375	0	1.776	4.958
12 INGATLANOK ÉS KAPCSOLÓDÓ VAGYONI	8.316	817	0	9.133	43.945
122 Telek, telkesítés	0	0	0	0	5.503
123 Épületek, épületrészek, tulajdoni hányadok	6.839	674	0	7.513	35.353
124 Egyéb építmények	1.283	143	0	1.426	3.088
126 Ingatlanokhoz kapcsolódó vagyoni értékű jogok	194	0	0	194	0
13 MŰSZAKI GÉPEK, BERENDEZÉSEK, JÁRMŰVEK	13.728	1.221	0	14.950	1.788
131 Termelő gépek, berendezések, szerszámok,	5.706	746	0	6.452	1.329
1311 Termelőgépek, berendezések	4.384	546	0	4.931	1.329
1312 Kis értékű termelőgépek, berendezések	1.322	200	0	1.522	0
132 Termelésben közvetlenül résztvevő járművek	8.022	476	0	8.497	458
14 EGYÉB BERENDEZÉSEK, FELSZERELÉSEK	18.471	3.571	6.110	15.932	6.235
141 Üzemi (üzleti) gépek, berendezések,	1.833	145	0	1.978	0
1411 Üzemi gépek, berendezések, felszerelések	1.777	0	0	1.777	0
1412 Kis értékű üzemi gépek, berendezések	56	145	0	201	0
142 Egyéb járművek	12.299	2.698	6.110	8.888	5.654
143 Irodai, igazgatási berendezések és felszerelések	4.313	728	0	5.041	581
1431 Irodai, igazgatási berendezések	3.621	351	0	3.972	581
1432 Kis értékű irodai, igazgatási berendezések	692	377	0	1.069	0
144 Jóléti, kulturális berendezések, felszerelések	26	0	0	26	0
15 TENYÉSZÁLLATOK	0	0	0	0	0
151 Tenyészállatok	0	0	0	0	0
Összesen	41.916	5.985	6.110	41.792	56.926

Kis értékű eszközök értékcsökkenési leírása

A 100 ezer forint alatti egyedi bekerülési értékkel bíró vagyoni értékű jogok, szellemi termékek, tárgyi eszközök bekerülési értéke a használatbavételkor értékcsökkenési leírásként egy összegben elszámolásra kerül. Esetükben értékcsökkenési leírást tervezni nem kell.

Bruttó értékek változása
A befektetett eszközök főkönyvi számlái 2015. évben az alábbiak szerint alakultak:

Befektetett eszközök megnevezése	BRUTTÓ ÉRTÉK VÁLTOZÁSA
Befektetett eszközök megnevezése	Nyitó	Növekedés	Csökkenés	Záró
11 IMMATERIÁLIS JAVAK	6.735	0	0	6.735
114 Szellemi termékek	6.735	0	0	6.735
12 INGATLANOK ÉS KAPCSOLÓDÓ VAGYONI	53.078	0	0	53.078
122 Telek, telkesítés	5.503	0	0	5.503
123 Épületek, épületrészek, tulajdoni hányadok	42.867	0	0	42.867
124 Egyéb építmények	4.514	0	0	4.514
126 Ingatlanokhoz kapcsolódó vagyoni értékű jogok	194	0	0	194
13 MŰSZAKI GÉPEK, BERENDEZÉSEK, JÁRMŰVEK	16.306	432	0	16.738
131 Termelő gépek, berendezések, szerszámok,	7.350	432	0	7.782
1311 Termelőgépek, berendezések	6.028	232	0	6.260
1312 Kis értékű termelőgépek, berendezések	1.322	200	0	1.522
132 Termelésben közvetlenül résztvevő járművek	8.956	0	0	8.956
14 EGYÉB BERENDEZÉSEK, FELSZERELÉSEK,	21.903	7.226	6.961	22.168
141 Üzemi (üzleti) gépek, berendezések,	1.833	145	0	1.978
1411 Üzemi gépek, berendezések, felszerelések	1.777	0	0	1.777
1412 Kis értékű üzemi gépek, berendezések	56	145	0	201
142 Egyéb járművek	14.857	6.646	6.961	14.542
143 Irodai, igazgatási berendezések és felszerelések	5.186	435	0	5.622
1431 Irodai, igazgatási berendezések	4.494	59	0	4.553
1432 Kis értékű irodai, igazgatási berendezések	692	377	0	1.069
144 Jóléti, kulturális berendezések, felszerelések	26	0	0	26
15 TENYÉSZÁLLATOK	25	0	25	0
151 Tenyészállatok	25	0	25	0
Összesen	98.047	7.658	6.986	98.718

Az eredménykimutatás és a mérleg elemzése

Az 1-3 melléklet mutatószámai segítségével külön magyarázat nélkül könnyedén összehasonlítható a tárgyév és az előző év gazdálkodása. A táblázatokban összegszerű és százalékos adatok találhatók. Mindegyik kiértékelő tábla rendelkezik egy fő sorral, amelyhez a többi sor értékadatainak mind a tárgyév, mind az előző év oszlopában százalékos összehasonlítások tartoznak. A táblák utolsó oszlopa a tárgyév sorait az előző évi bázissal hasonlítja össze.

Az eredmény és a jövedelmezőség alakulása

Az 1. számú melléklet az eredmény főbb összetevőit emeli ki, majd keletkezésüket elemzi. Az eredményt meghatározó bevételek tartalmazzák az összes bevételi kategóriát. Ezek: az árbevétel, mint a főtevékenység bevétele, az egyéb bevétel, mely mögött állhat eszközértékesítés, késedelmi kamatbevétel, esetleg visszautalt illetékbevétel. A pénzügyi műveletek bevételei a vállalkozás pénzeszközeinek forgatásából képződött bevételt, míg a rendkívüli bevétel az eseti jellegű, csak ebben az egyetlen tárgyévben előforduló bevételeket tartalmazhatja. Egyéb ráfordítás általában az iparűzési adó, és a kerekítési különbözet elszámolásából keletkezik. A pénzügyi műveletek ráfordítása átváltási árfolyam veszteség, míg a rendkívüli ráfordítások az eseti kiadásokat jelentik. A bevételek összegéből levont költségek és ráfordítások után megmaradó pénz az, ami a társaságnak a beszámolási időszak alatt az üzletmenettel kapcsolatos szokásos, felmerült költségeit és kiadásait lenne hivatott fedezni. A különbözet adja az adózás előtti eredményt. A táblázatból ránézésre el lehet dönteni, hogy arányaiban az anyagjellegű, vagy a személyi jellegű ráfordítás jelent-e eredményt meghatározó költségtételt.

Költségszerkezet alakulása

A 2. számú melléklet az egyéb, a pénzügyi, és a rendkívüli tényezőktől megtisztítva, a szokásos üzletmenettel kapcsolatos bevételeket méri össze az üzemi (üzleti) tevékenység költségeivel, és az üzemi (üzleti) tevékenység eredményével.

A társaság vagyoni, pénzügyi helyzete

A 3. számú melléklet tartalmazza a forgási időtartamokat napokban, továbbá a pénzügyi helyzet rövid távú mutatói mellett a vagyoni helyzet a tőkeszerkezet, és a jövedelmezőség mutatóit is.

Összefoglaló

2015.12.31. beszámoló fő sorai	Ezer Ft
Jegyzett tőke	3 600
Saját tőke	100 222
Adózás előtti eredmény (nyereség)	13 945
Adófizetési kötelezettség	1 581
Adózott eredmény (nyereség)	12 364
Mérleg szerinti eredmény (nyereség)	364
Osztalékfizetési javaslat	12 000

Eszközök, források összértékének alakulása
Az 1. számú melléklet lap alja tartalmazza. Ezeket a mutatókat a szakirodalomban külön nevesíteni szokták. A Mérlegfőösszeg százalékában kimutatott Saját tőke a Tőkeerősség mutatója, a Kötelezettségek hányadát pedig Idegen tőke aránya mutatószámnak nevezik.
Befektetett pénzügyi eszközzel a vállalkozás nem rendelkezik.

Forgóeszközök 2015. december 31. záró értéke

Forgóeszközök részletezése	ezer Ft
B. Forgóeszközök összesen	73 283
III. KÉSZLETEK	1 014
1. Anyagok
2. Befejezetlen termelés és félkész termékek	1 014
3. Növendék-, hízó és egyéb állatok
4. Késztermékek
5. Áruk
6. Készletekre adott előlegek
III. KÖVETELÉSEK	22 339
1. Követelések áruszállításból és szolgáltatásból (vevők)	18 317
2. Követelések kapcsolt vállalkozással szemben
3. Követelések egyéb részesedési viszonyú vállalkozással szemben
4. Váltókövetelések
5. Egyéb követelések	4 022
6. Követelések értékelési különbözete
7. Származékos ügyletek pozitív értékelési különbözete
III. ÉRTÉKPAPÍROK	27 043
1. Részesedés kapcsolt vállalkozásban
2. Egyéb részesedés
3. Saját részvények, saját üzletrészek
4. Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok	27 043
5. Értékpapírok értékelési különbözete
IV. PÉNZESZKÖZÖK	22 887
1. Pénztár, csekkek	617
2. Bankbetétek	22 270

Forgóeszközökre vonatkozó kiegészítések:

Az áruk és a forgóeszközök közötti készletekről a tételes leltárfelvételre december 31-én került sor. A pénzeszközök könyv szerinti értéken szerepelnek a mérlegben. A beszámolóban lévő pénzeszközök a bankszámla 2015. év utolsó banki kivonatán szereplő összeggel, a pénztár a tényleges pénzkészlettel egyező értékkel került a mérlegbe.

Aktív időbeli elhatárolások
A mérleg fordulónapja után esedékes olyan bevételek, amelyek a mérleggel lezárt időszakkal számolandók el, a lezárt időszakot illetik meg.

Passzív időbeli elhatárolások

A mérleg fordulónapja előtt elszámolt olyan költségek, ráfordítások, amelyekből csak a következő évben lesz tényleges pénzkiadás.

Céltartalékok képzése

A vállalkozás a számviteli törvény 41. §.1. bekezdésében meghatározott esetekben képez céltartalékot az adózás előtti eredmény terhére az egyéb ráfordítások között.

Követelések, kötelezettségek

Bekerülési értéken kerültek a mérlegbe. A határidőn túli követelések mérlegkészítésig kiegyenlítésre kerültek. Kétes kintlévőség nem volt.

EGYÉB KÖVETELÉSEK	ezer Ft
Számla nélküli kifizetés	314
Pénzügyi óvadék	286
Egészségbiztosítási és munkaerőpiaci járulék túlfizetése	61
Áfa túlfizetés	3 330
Helyi iparűzési adó túlfizetés	31

EGYÉB RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK	ezer Ft
Társasági adó fizetési kötelezettség	316
Személyi jövedelmadó	63
Szakképzési hozzájárulás fizetési kötelezettség	1
Cégautó adó fizetési kötelezettség	48
Szociális hozzájárulás fizetési kötelezettség	196
Nyugdíjbiztosítási járulék fizetési kötelezettség	176
Foglalkoztatottakkal szembeni kötelezettség	1 198
Allianz önkéntes nyugdíjbiztosítás fizetési kötelezettség	4
Alapítókkal szembeni fizetési kötelezettség	12 000
Bírói letiltás	15
Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek	616

Általános előírások, kiegészítések

Alkalmazott értékelési eljárások:

a követelések az eredeti számlázott értéken kerültek kimutatásra
a társaság bankbetétjének számlakivonattal történő egyeztetése megtörtént;
időbeli elhatárolások voltak a társaságnál
a kötelezettségek a beérkezett számlák szerinti értéken kerültek kimutatásra;
A számviteli eljárásban bekövetkezett változások: a társaságnak az év során valamennyi tétele az előző évvel összehasonlítható, össze nem hasonlítható adat, tételátrendezések nem voltak.

Tételes előírások, kiegészítések

Mérleghez kapcsolódó kiegészítések:

Környezet védelmét közvetlenül szolgáló tárgyi eszközökkel, veszélyes hulladékkal nem rendelkezik a cég. 2015. évben nincs olyan tétel ahol a kötelezettség ( kötvénykibocsátás miatti tartozás, egyéb kötelezettség, vagy váltótartozás) visszafizetendő összege nagyobb a kapott összegnél. Céltartalék képzés, illetve felhasználás a tárgyévben nem volt.

Az eredménykimutatáshoz kapcsolódó kiegészítések
A beszámolási időszakban elszámolt értékelési különbözet és értékvesztés elszámolása nem fordult elő.

Tájékoztató kiegészítések:

A tárgyévben foglalkoztatott munkavállalók átlagos állományi létszáma 12 fő, melyből 8 fő fizikai állományú.

A személyi ráfordítások a következők szerint alakultak:

Megnevezés	Szellemi	Fizikai	Összes Ft
Bérköltség	7.596.353	13.578.406	21.174.759
Bérjárulékok	2.100.240	3.713.953	5.814.193
Személyi jellegű egyéb kifizetések	4.750.173	8.993.007	13.743.180
SZEMÉLYI JELLEGŰ RÁFORDÍTÁSOK:	14.446.766	26.285.366	40.732.132

Az ügyvezetők díjazásban részesültek. A munkaviszonyban ellátott ügyvezető bérköltsége 4.460 ezer forint.

Az üzletvezetés előleget, kölcsönt nem kapott.

Társasági adóalapot módosító tételek

Adózás előtti eredményt növelő tételek

	ezer Ft
Számviteli törvény szerinti értékcsökkenés és kivezetett érték	6010
Nem a vállalkozási, bevételszerző tevékenységgel kapcsolatos költségek	7
Külföldi követelés nem realizált veszteség jellegű árfolyamkülönbözete	2
Értékvesztés elszámolt összege	230
Összesen	6249

Adózás előtti eredményt csökkentő tételek

	ezer Ft
Adótörvény szerinti értékcsökkenés és nyilvántartás szerinti érték	4383
Összesen	4383

Mérlegen kívüli tételek:1. Függő kötelezettségek nem terhelik a társaságot.
2. Jövőbeni kötelezettségek sem terhelik a társaságot.
3. Öt évnél hosszabb futamidejű kötelezettség nem terheli a társaságot.
4. Zálogjoggal biztosított kötelezettsége a társaságnak nincsen.

5. A mérlegben nem szereplő, de a pénzügyi helyzet szempontjából lényeges kötelezettség nem terheli a társaságot.

A beszámoló elkészítéséért felelős
A beszámoló elkészítésével megbízott személy az előírt mérlegképes könyvelői képesítéssel és a tevékenység ellátására jogosító engedéllyel (igazolvánnyal) rendelkezik.
A beszámolót készítette: Kalócz Mária regisztrációs száma: 177422

Azonosító:
Jelszó: