KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET
A társaság adatai
|
A társaság neve: |
AUTSZER Automatika Szerelő, Tervező és Kereskedelmi
Korlátolt Felelősségű Társaság |
|
Rövid cégnév: |
— |
|
Székhelye: |
6000 Kecskemét
Kiskőrösi út 12. |
|
Telephelyek: |
— |
|
Cégjegyzék-szám: |
03-09-108950 |
|
Illetékes cégbíróság: |
Kecskeméti Törvényszék Cégbírósága |
|
Cégbejegyzés: |
2001.05.23. |
|
KSH-szám: |
12638073-4321-113-03 |
|
Gazdálkodási forma: |
Korlátolt felelősségű társaság |
|
Főtevékenység: |
Villanyszerelés |
|
Adószám: |
12638073-2-03 |
|
Adózási információk: |
A társaság az általános forgalmi adó alanya. Az eredménykimutatásban nettó összegek szerepelnek, a tevékenységhez köthető bevételek és ráfordítások általános forgalmi adót nem tartalmazhatnak.
Az ÁFA elszámolása mérlegszámlákon történik. |
Könyvvizsgálat: |
A tárgyévi beszámoló adatai – mivel arra sem a gazdálkodási forma, sem a nagyságrendek, sem más jogszabályi előírás alapján kötelezettség nincs – könyvvizsgálattal nincsenek alátámasztva. |
Személyes adatok: |
A beszámoló aláírására jogosult, és a
beszámolót beküldő magánszemélyeknek a nevükön túli összes személyes adata a Cégszolgálat honlapján,
jelen beszámoló online beküldésére felhasznált elektronikus űrlapon található. |
Általános kiegészítések
A Kiegészítő Melléklet a AUTSZER Automatika Szerelő, Tervező és Kereskedelmi Korlátolt Felelősségű Társaság
2015. január 1-től 2015. december 31-ig terjedő
időszak üzleti tevékenységéről készült.
Jogszabályi háttérként a beszámoló, ezen belül a kiegészítő melléklet összeállításában a
többször módosított 2000. évi C számú Törvény a számvitelről, valamint az érvényben lévő
adótörvények szolgáltak.
Tulajdonosi szerkezet
A vállalkozás tulajdonosai belföldi magánszemélyek. Tulajdoni hányad:
| Név
|
% |
| Bánhegyi Mihály
|
33 |
| Bánhegyi Tamás |
33
|
| Bánhegyi Péter |
33 |
A vállalkozás tevékenységének bemutatása
Ez a kiegészítő melléklet a társaság tevékenységeit TEÁOR'08 szerinti bontásban, az NAV felé történt
bejelentés alapján, külön lapon tartalmazza.
A társaság termelő tevékenységet folytat, főbb termékei: elosztóberendezések.
A főterméken kívül előállított további,
említésre méltó árbevételt eredményező termékek nincsen.
Az értékesítés részben nagykereskedelmi láncon keresztül történik, legnagyobb vevő Mimikron Kft. A társaság árbevételét a piaci verseny miatti nyomott árak határolják be, míg eredményességét a monopolisztikus, sok esetben hatósági ár jellegű költségek veszélyeztetik.
A kecskeméti székhelyű AUTSZER Kft.
jogelődje 1990-ben kezdte meg működését, kezdetben villamos tervezéssel foglalkozott, valamint villamos biztonságtechnikai felülvizsgálatokat végzett. A társaságunk később technológiai jellegű villamos kivitelezéssel és elektromos elosztó berendezések gyártásával bővítette ki a tevékenységét. Cégünk a kezdeti időszakban elsősorban az élelmiszerfeldolgozó-ipar területén végzett technológiai villamos tervezési- és kivitelezési munkákat. Az AUTSZER Kft. nevéhez fűződik például Kiskunmajsa, Kerekegyháza, Vaskút, Galánta (Szlovákia) baromfifeldolgozó üzemeinek tervezése, 0,4 kV-os elosztó-berendezéseinek gyártása, helyszíni szerelése és villamos üzembehelyezése. 2001 óta automatizálási feladatok elvégzését is vállaljuk. Referenciaként említenénk a Zagyvarékasi Baromfifeldolgozó tollmosó gépeinek és az orosházi Merián Rt. hőkezelő szekrényeinek automatizálását. 2001. évtől vízügyi igazgatóságoknak is végzünk rekonstrukciós villamos felújításokat (Báta II. számú átemelő), illetve vállaltuk az új szennyvíztisztító telep komplett villamos kivitelezését (Madocsa) .
Az Autszer Kft. egyik legnagyobb megrendelője az MMG AM NOVA Kft. 2000-től az általuk tervezett kőolajszállító állomások mérő-szabályozó, számítástechnikai szekrények komplettre szerelését és huzalozását kizárólag mi végezzük.
Társaságunk és a KÉSZ Kft. között 1999. óta szoros kapcsolat alakult ki a Szent István 2000. projekt kapcsán, melynek keretében az acélmegmunkáló görgős szállítópályák automatizálásához szükséges vezérlőszekrények gyártását, valamint helyszíni üzembehelyezését végeztük. Ebben az időszakban alakult ki ma is aktív kapcsolatunk az Elektromos Termékgyártó Központtal. Példaként említenénk a Tesco áruházakat, az új Nemzeti Színházat, az Operett Színházat, a Szentesi Kórház beruházásaihoz gyártott 0.4 kV-os elosztó berendezéseket, gépészeti villamos szekrényeket.
Elsődleges célunk a minőségi munkavégzés, megrendelőink igényeinek maximális kiszolgálása. Ennek érdekében nagy hangsúlyt fektetünk munkatársaink folyamatos szakmai képzésére, és az MSZ EN ISO 9001:2001 szabvány szerinti minőségirányítási rendszer bevezetésére.
Számviteli politika
Számviteli politika célja, a számviteli alapelvek érvényesülése:
A társaság számviteli politikájának fő célja a számvitelről szóló
2000. évi C. törvényben meghatározott előírásoknak a megbízható és valós kép kialakítása érdekében történő alkalmazása.
A számviteli alapelvektől a cég eltérést nem tervez. A nyilvántartások vezetése és a beszámoló elkészítése a
vállalkozás folytatása elvén alapul, az eszközök és a kötelezettségek értékelésénél az óvatosság elvének
figyelembevételével jár el a társaság.
Könyvvezetés
A vállalkozás nem működtet elkülönült vezetői számvitelt:
nem használja a 6-7. számlaosztályt, következésképpen „B” típusú,
forgalmi költséges eredménykimutatást nem készít.
| Könyvvezetés módja:
|
Kettős könyvvitel
|
| Beszámoló formája:
|
Egyszerűsített éves beszámoló „A” változat
|
| Eredménykimutatás:
|
Összköltség eljárással („A” típusú)
|
Könyvvezetés pénzneme és nyelve:
A könyvek vezetése magyar forintban történik, a beszámolóban az adatok eltérő jelölés hiányában
ezer forintban kerülnek feltüntetésre. A magyar számviteli szabályok szerint jelen számviteli
beszámoló csak magyar nyelven került összeállításra.
Ezen előírás alapján a magyar és az arról fordított idegen nyelvű szöveg eltérő értelmezése estén
a magyar nyelvű szöveg az irányadó.
Mérlegkészítés időpontja:
A beszámoló a mérlegkészítés időpontjáig ismertté vált, a tárgyévet vagy az előző éveket érintő gazdasági események,
körülmények hatásait tartalmazza.
Az üzleti év azonos a naptári évvel. Mérlegfordulónap: december 31.
A mérlegkészítés időpontja általában legkésőbb a tárgyévet követő év április 30., rendkívüli körülmények által indokolt esetben a közzétételre nyitva álló határidőt megelőző nap.
A jelenlegi, 2015. gazdasági évre: 2016. május 21.
Eszközök és Források értékelése
Az eszközök és források értékelésének általános szabályai
A mérlegben szereplő tételek értékének kiindulási alapja a bekerülési érték, tartalmát a
számviteli törvény határozza meg. A mérlegben az eszközök és források könyv szerinti
értéken szerepelnek, azaz bekerülési értéket az alábbiak módosítják:
- értékcsökkenés (terv szerinti és terven felüli)
- értékvesztés
- hitelezési veszteségként való leírás
- az árfolyam-különbözetek elszámolása
A vállalkozás nem él a piaci értéken való értékelés lehetőségével. Ezen túlmenően a társaság
nem él a valós értéken történő értékelés lehetőségével, elsősorban azért, mert a társaság gazdasági
eseményei között nem számottevő a pénzügyi instrumentumokkal kapcsolatos gazdasági
esemény. A külföldi pénznemben kifejezett tételek értékelése (nyilvántartásba vételkor,
mérleg-fordulónapon, pénzügyi teljesítésük napján) 2015.12.31-ei MNB-középárfolyamon történik.
A vállalkozás a külföldi pénzértékre szóló eszközök és kötelezettségek mérleg-fordulónapi
összevont árfolyam-különbözetét mindig jelentősnek minősíti.
Készletek
A vásárolt készletek tényleges beszerzési áron szerepelnek a mérlegben, csökkentve a
számviteli törvény szerint elszámolandó értékvesztés összegével.
A saját termelésű készletek értékelése szűkített önköltségi áron történik.
Leltározási szabályok
Az eszközök és források leltározása az eszközök és források leltárkészítési szabályzata szerint, az
általános szabályoknak magfelelően történik, a leltározás szabályai az előző üzleti évhez képest nem
változtak.
Pénzkezelési szabályok
A pénzkezelés a számviteli politikában előírt szabályok szerint történik, a pénzkezelés szabályai az
előző üzleti évhez képest nem változtak.
Követelések
A követelések az adós által elismert összegben szerepelnek a könyvekben. Az üzleti év
mérlegfordulónapján fennálló pénzügyileg nem rendezett követelésnél az egyéb ráfordítások terhére
értékvesztést számol el.
A követelések minősítési szempontjai:
Kétes, ha a követelés kiegyenlítése az összeg és az időpont tekintetében bizonytalan.
Behajthatatlan, ha elévült, vagy nincs kitől követelni (pl. az adós megszűnt),
vagy ha a bírósági végrehajtás eredménytelen.
Csőd, felszámolási eljárás esetén a követelés csak a
megegyezés alapján az elengedett összeg erejéig minősül behajthatatlannak.
Amortizációs politika
Értékcsökkenési leírás elszámolása
Az évenként elszámolandó értékcsökkenés megtervezése – az egyedi eszköz várható használata,
ebből adódó élettartama, fizikai és erkölcsi avulása, az egyéb körülmények és a tervezett
maradványérték figyelembevételével – általában az eszköz bekerülési (bruttó) értékének arányában
történik. Az értékcsökkenési leírás elszámolása időarányosan (lineáris leírási módszerrel) történik.
Az egyes eszközöknél alkalmazott leírási kulcsok megegyeznek a
társasági adótörvény által elfogadott kulcsokkal, ha az összhangban van az adott eszköz
tényleges elhasználódásával.
Értékcsökkenés elszámolásának gyakorisága
Az értékcsökkenési leírás elszámolása – mind a főkönyvben, mind a kapcsolódó analitikában –
üzleti évenként egy
alkalommal történik, kivéve a kivezetett eszközök terv szerinti törtévi értékcsökkenését,
mely kivezetéskor elszámolásra kerül. Terven felüli értékcsökkenési leírás elszámolása az azt
megalapozó eseménnyel egyidejűleg vagy a fordulónapi értékelés keretében történik.
| Befektetett eszközök megnevezése |
ÉRTÉKCSÖKKENÉS VÁLTOZÁSA |
NETTÓ
Záró |
| Nyitó |
Növekedés |
Csökkenés |
Záró |
| 11 IMMATERIÁLIS JAVAK |
1.401 |
375 |
0 |
1.776 |
4.958 |
| 114 Szellemi termékek |
1.401 |
375 |
0 |
1.776 |
4.958 |
| 12 INGATLANOK ÉS KAPCSOLÓDÓ VAGYONI |
8.316 |
817 |
0 |
9.133 |
43.945 |
| 122 Telek, telkesítés |
0 |
0 |
0 |
0 |
5.503 |
| 123 Épületek, épületrészek, tulajdoni hányadok |
6.839 |
674 |
0 |
7.513 |
35.353 |
| 124 Egyéb építmények |
1.283 |
143 |
0 |
1.426 |
3.088 |
| 126 Ingatlanokhoz kapcsolódó vagyoni értékű jogok |
194 |
0 |
0 |
194 |
0 |
| 13 MŰSZAKI GÉPEK, BERENDEZÉSEK, JÁRMŰVEK |
13.728 |
1.221 |
0 |
14.950 |
1.788 |
| 131 Termelő gépek, berendezések, szerszámok, |
5.706 |
746 |
0 |
6.452 |
1.329 |
| 1311 Termelőgépek, berendezések |
4.384 |
546 |
0 |
4.931 |
1.329 |
| 1312 Kis értékű termelőgépek, berendezések |
1.322 |
200 |
0 |
1.522 |
0 |
| 132 Termelésben közvetlenül résztvevő járművek |
8.022 |
476 |
0 |
8.497 |
458 |
| 14 EGYÉB BERENDEZÉSEK, FELSZERELÉSEK |
18.471 |
3.571 |
6.110 |
15.932 |
6.235 |
| 141 Üzemi (üzleti) gépek, berendezések, |
1.833 |
145 |
0 |
1.978 |
0 |
| 1411 Üzemi gépek, berendezések, felszerelések |
1.777 |
0 |
0 |
1.777 |
0 |
| 1412 Kis értékű üzemi gépek, berendezések |
56 |
145 |
0 |
201 |
0 |
| 142 Egyéb járművek |
12.299 |
2.698 |
6.110 |
8.888 |
5.654 |
| 143 Irodai, igazgatási berendezések és felszerelések |
4.313 |
728 |
0 |
5.041 |
581 |
| 1431 Irodai, igazgatási berendezések |
3.621 |
351 |
0 |
3.972 |
581 |
| 1432 Kis értékű irodai, igazgatási berendezések |
692 |
377 |
0 |
1.069 |
0 |
| 144 Jóléti, kulturális berendezések, felszerelések |
26 |
0 |
0 |
26 |
0 |
| 15 TENYÉSZÁLLATOK |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
| 151 Tenyészállatok |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
| Összesen |
41.916 |
5.985 |
6.110 |
41.792 |
56.926
|
Kis értékű eszközök értékcsökkenési leírása
A 100 ezer forint alatti egyedi bekerülési értékkel bíró vagyoni értékű jogok, szellemi termékek, tárgyi eszközök bekerülési értéke a használatbavételkor értékcsökkenési leírásként egy összegben elszámolásra kerül. Esetükben értékcsökkenési leírást tervezni nem kell.
Bruttó értékek változása
A befektetett eszközök főkönyvi számlái 2015. évben az alábbiak szerint alakultak:
| Befektetett eszközök megnevezése |
BRUTTÓ ÉRTÉK VÁLTOZÁSA |
| Nyitó |
Növekedés |
Csökkenés |
Záró |
| 11 IMMATERIÁLIS JAVAK |
6.735 |
0 |
0 |
6.735 |
| 114 Szellemi termékek |
6.735 |
0 |
0 |
6.735 |
| 12 INGATLANOK ÉS KAPCSOLÓDÓ VAGYONI |
53.078 |
0 |
0 |
53.078 |
| 122 Telek, telkesítés |
5.503 |
0 |
0 |
5.503 |
| 123 Épületek, épületrészek, tulajdoni hányadok |
42.867 |
0 |
0 |
42.867 |
| 124 Egyéb építmények |
4.514 |
0 |
0 |
4.514 |
| 126 Ingatlanokhoz kapcsolódó vagyoni értékű jogok |
194 |
0 |
0 |
194 |
| 13 MŰSZAKI GÉPEK, BERENDEZÉSEK, JÁRMŰVEK |
16.306 |
432 |
0 |
16.738 |
| 131 Termelő gépek, berendezések, szerszámok, |
7.350 |
432 |
0 |
7.782 |
| 1311 Termelőgépek, berendezések |
6.028 |
232 |
0 |
6.260 |
| 1312 Kis értékű termelőgépek, berendezések |
1.322 |
200 |
0 |
1.522 |
| 132 Termelésben közvetlenül résztvevő járművek |
8.956 |
0 |
0 |
8.956 |
| 14 EGYÉB BERENDEZÉSEK, FELSZERELÉSEK, |
21.903 |
7.226 |
6.961 |
22.168 |
| 141 Üzemi (üzleti) gépek, berendezések, |
1.833 |
145 |
0 |
1.978 |
| 1411 Üzemi gépek, berendezések, felszerelések |
1.777 |
0 |
0 |
1.777 |
| 1412 Kis értékű üzemi gépek, berendezések |
56 |
145 |
0 |
201 |
| 142 Egyéb járművek |
14.857 |
6.646 |
6.961 |
14.542 |
| 143 Irodai, igazgatási berendezések és felszerelések |
5.186 |
435 |
0 |
5.622 |
| 1431 Irodai, igazgatási berendezések |
4.494 |
59 |
0 |
4.553 |
| 1432 Kis értékű irodai, igazgatási berendezések |
692 |
377 |
0 |
1.069 |
| 144 Jóléti, kulturális berendezések, felszerelések |
26 |
0 |
0 |
26 |
| 15 TENYÉSZÁLLATOK |
25 |
0 |
25 |
0 |
| 151 Tenyészállatok |
25 |
0 |
25 |
0 |
| Összesen |
98.047 |
7.658 |
6.986 |
98.718
|
Az eredménykimutatás és a mérleg elemzése
Az 1-3 melléklet mutatószámai segítségével külön magyarázat nélkül könnyedén
összehasonlítható a tárgyév és az előző év gazdálkodása.
A táblázatokban összegszerű és százalékos adatok találhatók.
Mindegyik kiértékelő tábla rendelkezik egy fő sorral, amelyhez a többi sor értékadatainak
mind a tárgyév, mind az előző év oszlopában százalékos összehasonlítások tartoznak.
A táblák utolsó oszlopa a tárgyév sorait az előző évi bázissal hasonlítja össze.
Az eredmény és a jövedelmezőség alakulása
Az 1. számú melléklet az eredmény főbb összetevőit emeli ki, majd keletkezésüket elemzi. Az eredményt meghatározó bevételek tartalmazzák az összes bevételi kategóriát. Ezek: az árbevétel, mint a főtevékenység bevétele, az egyéb bevétel, mely mögött állhat eszközértékesítés, késedelmi kamatbevétel, esetleg visszautalt illetékbevétel. A pénzügyi műveletek bevételei a vállalkozás pénzeszközeinek forgatásából képződött bevételt, míg a rendkívüli bevétel az eseti jellegű, csak ebben az egyetlen tárgyévben előforduló bevételeket tartalmazhatja. Egyéb ráfordítás általában az iparűzési adó, és a kerekítési különbözet elszámolásából keletkezik. A pénzügyi műveletek ráfordítása átváltási árfolyam veszteség, míg a rendkívüli ráfordítások az eseti kiadásokat jelentik. A bevételek összegéből levont költségek és ráfordítások után megmaradó pénz az, ami a társaságnak a beszámolási időszak alatt az üzletmenettel kapcsolatos szokásos, felmerült költségeit és kiadásait lenne hivatott fedezni. A különbözet adja az adózás előtti eredményt. A táblázatból ránézésre el lehet dönteni, hogy arányaiban az anyagjellegű, vagy a személyi jellegű ráfordítás jelent-e eredményt meghatározó költségtételt.
Költségszerkezet alakulása
A 2. számú melléklet az egyéb, a pénzügyi, és a rendkívüli tényezőktől megtisztítva, a szokásos üzletmenettel kapcsolatos bevételeket méri össze az üzemi (üzleti) tevékenység költségeivel, és az üzemi (üzleti) tevékenység eredményével.
A társaság vagyoni, pénzügyi helyzete
A 3. számú melléklet tartalmazza a forgási időtartamokat napokban, továbbá a pénzügyi helyzet rövid távú mutatói mellett a vagyoni helyzet a tőkeszerkezet, és a jövedelmezőség mutatóit is.
Összefoglaló
| 2015.12.31. beszámoló fő sorai |
Ezer Ft
|
| Jegyzett tőke |
3 600 |
| Saját tőke |
100 222 |
| Adózás előtti eredmény (nyereség) |
13 945 |
| Adófizetési kötelezettség |
1 581 |
| Adózott eredmény (nyereség) |
12 364 |
| Mérleg szerinti eredmény (nyereség) |
364 |
| Osztalékfizetési javaslat |
12 000 |
Eszközök, források összértékének alakulása
Az 1. számú melléklet lap alja tartalmazza. Ezeket a mutatókat a szakirodalomban külön nevesíteni szokták. A Mérlegfőösszeg százalékában kimutatott Saját tőke a Tőkeerősség mutatója, a Kötelezettségek hányadát pedig Idegen tőke aránya mutatószámnak nevezik.
Befektetett pénzügyi eszközzel a vállalkozás nem rendelkezik.
Forgóeszközök 2015. december 31. záró értéke
Forgóeszközök részletezése
|
ezer Ft
|
B. Forgóeszközök összesen
|
73 283 |
III. KÉSZLETEK
|
1 014 |
| 1. Anyagok |
|
| 2. Befejezetlen termelés és félkész termékek |
1 014 |
| 3. Növendék-, hízó és egyéb állatok |
|
| 4. Késztermékek |
|
| 5. Áruk |
|
| 6. Készletekre adott előlegek |
|
III. KÖVETELÉSEK
|
22 339 |
| 1. Követelések áruszállításból és szolgáltatásból (vevők) |
18 317 |
| 2. Követelések kapcsolt vállalkozással szemben |
|
| 3. Követelések egyéb részesedési viszonyú vállalkozással szemben |
|
| 4. Váltókövetelések |
|
| 5. Egyéb követelések |
4 022 |
| 6. Követelések értékelési különbözete |
|
| 7. Származékos ügyletek pozitív értékelési különbözete |
|
III. ÉRTÉKPAPÍROK
|
27 043 |
| 1. Részesedés kapcsolt vállalkozásban |
|
| 2. Egyéb részesedés |
|
| 3. Saját részvények, saját üzletrészek |
|
| 4. Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok |
27 043 |
| 5. Értékpapírok értékelési különbözete |
|
IV. PÉNZESZKÖZÖK
|
22 887 |
| 1. Pénztár, csekkek |
617 |
| 2. Bankbetétek |
22 270 |
Forgóeszközökre vonatkozó kiegészítések:
Az áruk és a forgóeszközök közötti készletekről a tételes leltárfelvételre december 31-én került sor. A pénzeszközök könyv szerinti értéken szerepelnek a mérlegben. A beszámolóban lévő pénzeszközök a bankszámla 2015. év utolsó banki kivonatán szereplő összeggel, a pénztár a tényleges pénzkészlettel egyező értékkel került a mérlegbe.
Aktív időbeli elhatárolások
A mérleg fordulónapja után esedékes olyan bevételek, amelyek a mérleggel lezárt időszakkal számolandók el, a lezárt időszakot illetik meg.
Passzív időbeli elhatárolások
A mérleg fordulónapja előtt elszámolt olyan költségek, ráfordítások, amelyekből csak a következő évben lesz tényleges pénzkiadás.
Céltartalékok képzése
A vállalkozás a számviteli törvény 41. §.1. bekezdésében meghatározott esetekben képez céltartalékot az adózás előtti eredmény terhére az egyéb ráfordítások között.
Követelések, kötelezettségek
Bekerülési értéken kerültek a mérlegbe. A határidőn túli követelések mérlegkészítésig kiegyenlítésre kerültek. Kétes kintlévőség nem volt.
| EGYÉB KÖVETELÉSEK |
ezer Ft |
| Számla nélküli kifizetés |
314 |
| Pénzügyi óvadék |
286 |
| Egészségbiztosítási és munkaerőpiaci járulék túlfizetése |
61 |
| Áfa túlfizetés |
3 330 |
| Helyi iparűzési adó túlfizetés |
31 |
| EGYÉB RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK |
ezer Ft |
| Társasági adó fizetési kötelezettség |
316 |
| Személyi jövedelmadó |
63 |
| Szakképzési hozzájárulás fizetési kötelezettség |
1 |
| Cégautó adó fizetési kötelezettség |
48 |
| Szociális hozzájárulás fizetési kötelezettség |
196 |
| Nyugdíjbiztosítási járulék fizetési kötelezettség |
176 |
| Foglalkoztatottakkal szembeni kötelezettség |
1 198 |
| Allianz önkéntes nyugdíjbiztosítás fizetési kötelezettség |
4 |
| Alapítókkal szembeni fizetési kötelezettség |
12 000 |
| Bírói letiltás |
15 |
| Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek |
616 |
Általános előírások, kiegészítések
Alkalmazott értékelési eljárások:
- a követelések az eredeti számlázott értéken kerültek kimutatásra
- a társaság bankbetétjének számlakivonattal történő egyeztetése megtörtént;
- időbeli elhatárolások voltak a társaságnál
- a kötelezettségek a beérkezett számlák szerinti értéken kerültek kimutatásra;
- A számviteli eljárásban bekövetkezett változások: a társaságnak az év során valamennyi tétele az előző évvel összehasonlítható, össze nem hasonlítható adat, tételátrendezések nem voltak.
Tételes előírások, kiegészítések
Mérleghez kapcsolódó kiegészítések:
Környezet védelmét közvetlenül szolgáló tárgyi eszközökkel, veszélyes hulladékkal nem rendelkezik a cég. 2015. évben nincs olyan tétel ahol a kötelezettség ( kötvénykibocsátás miatti tartozás, egyéb kötelezettség, vagy váltótartozás) visszafizetendő összege nagyobb a kapott összegnél. Céltartalék képzés, illetve felhasználás a tárgyévben nem volt.
Az eredménykimutatáshoz kapcsolódó kiegészítések
A beszámolási időszakban elszámolt értékelési különbözet és értékvesztés elszámolása nem fordult elő.
Tájékoztató kiegészítések:
A tárgyévben foglalkoztatott munkavállalók átlagos állományi létszáma 12 fő, melyből 8 fő fizikai állományú.
A személyi ráfordítások a következők szerint alakultak:
| Megnevezés |
Szellemi |
Fizikai |
Összes Ft |
| Bérköltség |
7.596.353 |
13.578.406 |
21.174.759 |
| Bérjárulékok |
2.100.240 |
3.713.953 |
5.814.193 |
| Személyi jellegű egyéb kifizetések |
4.750.173 |
8.993.007 |
13.743.180 |
| SZEMÉLYI JELLEGŰ RÁFORDÍTÁSOK: |
14.446.766 |
26.285.366 |
40.732.132 |
Az ügyvezetők díjazásban részesültek. A munkaviszonyban ellátott ügyvezető bérköltsége 4.460 ezer forint.
Az üzletvezetés előleget, kölcsönt nem kapott.
Társasági adóalapot módosító tételek
Adózás előtti eredményt növelő tételek
| |
ezer Ft |
| Számviteli törvény szerinti értékcsökkenés és kivezetett érték |
6010 |
| Nem a vállalkozási, bevételszerző tevékenységgel kapcsolatos költségek |
7 |
| Külföldi követelés nem realizált veszteség jellegű árfolyamkülönbözete |
2 |
| Értékvesztés elszámolt összege |
230 |
| Összesen |
6249 |
Adózás előtti eredményt csökkentő tételek
| |
ezer Ft |
| Adótörvény szerinti értékcsökkenés és nyilvántartás szerinti érték |
4383 |
| Összesen |
4383 |
Mérlegen kívüli tételek:1.
Függő kötelezettségek nem terhelik a társaságot.
2.
Jövőbeni kötelezettségek sem terhelik a társaságot.
3.
Öt évnél hosszabb futamidejű kötelezettség nem terheli a társaságot.
4.
Zálogjoggal biztosított kötelezettsége a társaságnak nincsen.
5. A mérlegben nem szereplő, de a pénzügyi helyzet szempontjából lényeges kötelezettség nem terheli a társaságot.
A beszámoló elkészítéséért felelős
A beszámoló elkészítésével megbízott személy az előírt mérlegképes könyvelői képesítéssel és a tevékenység ellátására jogosító engedéllyel (igazolvánnyal) rendelkezik.
A beszámolót készítette: Kalócz Mária regisztrációs száma: 177422