Társas vállalkozások tevékenységeinek lekérdezése

Adószám	Név
12679465-2-06	TERRA D.H. MEZŐGAZDASÁGI TERMELŐ, SZOLGÁLTATÓ ÉS ÉRTÉKESÍTŐ KFT.

TEÁOR'08:
0119	Egyéb, nem évelő növény termesztése
0111	Gabonaféle (kivéve: rizs), hüvelyes növény, olajos mag termesztése
7731	Mezőgazdasági gép kölcsönzése
4621	Gabona, dohány, vetőmag, takarmány nagykereskedelme
4611	Mezőgazdasági termék ügynöki nagykereskedelme

TERRA D.H. Mezőgazdasági Termelő, 1. sz. melléklet Szolgáltató és Értékesítő Kft. Egyszerűsített Éves Beszámoló "A" változat Pénzegység: "ezer Forint" AZ EREDMÉNY FŐBB ÖSSZETEVŐI 2015.12.31. 2016.12.31. % A. Üzemi (üzleti) tevékenység eredménye 39 467  143% 61 305  120%  222% B. Pénzügyi műveletek eredménye - 11 865 - 43% - 10 428 - 20% - 38% C. Adózás előtti eredmény 27 602  100% 50 877  100%  184% D. Adózott eredmény 27 602  100% 50 361  99%  182% Az eredményt meghatározó bevételek 398 421 423 927  106% Értékesítés nettó árbevétele 271 677  68% 247 643  58%  62% Egyéb bevételek 126 658  32% 176 284  42%  44% Pénzügyi műveletek bevételei 86  0%       Költségek és ráfordítások 56 184 89 057  159% Egyéb ráfordítások 44 233  79% 78 629  88%  140% Pénzügyi műveletek ráfordításai 11 951  21% 10 428  12%  19% Bevételek és ráfordítások egyenlege 342 237 334 870  98% Egyenleg + Aktivált saját teljesítmények értéke 329 785 340 156  103% Anyagjellegű ráfordítások 238 297  72% 223 907  66%  68% Személyi jellegű ráfordítások 15 039  5% 17 551  5%  5% Értékcsökkenési leírás 48 847  15% 47 821  14%  15% Adózás előtti eredmény 27 602  8% 50 877  15%  15% Eszközök (Aktívák) összesen 446 056 553 393  124% A. Befektetett eszközök 272 588  61% 351 408  64%  79% B. Forgóeszközök 171 599  38% 200 512  36%  45% C. Aktív időbeli elhatárolások 1 869  0% 1 473  0%  0% Források (Passzívák) összesen 446 056 553 393  124% D. Saját tőke 187 906  42% 238 267  43%  53% E. Céltartalékok           F. Kötelezettségek 257 698  58% 314 776  57%  71% G. Passzív időbeli elhatárolások 452  0% 350  0%  0%

© 2016 xc.hu

TERRA D.H. Mezőgazdasági Termelő, 2. sz. melléklet Szolgáltató és Értékesítő Kft. Egyszerűsített Éves Beszámoló "A" változat Pénzegység: "ezer Forint" Bevételek százalékos megoszlása 2015.12.31. 2016.12.31. % Értékesítés nettó árbevétele 271 677  70% 247 643  58%  64% Aktivált saját teljesítmények értéke - 12 452 - 3% 5 286  1%  1% Bruttó árbevétel (termelési érték) 259 225  67% 252 929  59%  66% Egyéb bevételek 126 658  33% 176 284  41%  46%   KÖLTSÉGSZERKEZET (Összköltség eljárással) Üzemi (üzleti) tevékenység összes árbevétele 385 883 429 213  111% Anyagjellegű ráfordítások 238 297  62% 223 907  52%  58% Személyi jellegű ráfordítások 15 039  4% 17 551  4%  5% Értékcsökkenési leírás 48 847  13% 47 821  11%  12% Egyéb ráfordítások 44 233  11% 78 629  18%  20% Összes költség és ráfordítás 346 416  90% 367 908  86%  95%     Nettó árbevétel (Aktivált saját teljesítmények nélkül) 398 335 423 927  106% Üzemi (üzleti) tevékenység eredménye 39 467  10% 61 305  14%  15%

© 2016 xc.hu

TERRA D.H. Mezőgazdasági Termelő, 3. sz. melléklet Szolgáltató és Értékesítő Kft. Egyszerűsített Éves Beszámoló "A" változat Pénzegység: "ezer Forint" Forgási időtartamok napokban 2015.12.31. (365) 2016.12.31. (366) Beszedés időtartama: követelések / átlagos napi árbevétel 142 169 Forgóeszközök / árbevétel 1 napra 231 296 Készletek / átlagos napi árbevétel 37 49 Készletek / anyagjellegű ráfordítás napi átlaga 43 54   A pénzügyi helyzet rövidtávú mutatói Rövid lejáratú kötelezettségek 151 677 167 920  111% Likviditási mutató Forgóeszközök 171 599  113% 200 512  119%  132% Likviditási gyorsráta Forgóeszközök - Készletek 143 757  95% 167 384  100%  110% Pénzhányad Pénzeszközök + Értékpapírok 37 755  25% 53 278  32%  35% Hitelfedezettségi mutató Követelések 106 002  70% 114 106  68%  75% Dinamikus likviditás Üzemi tevékenység eredménye 39 467  26% 61 305  37%  40%   Vagyoni helyzet és tőkeszerkezet Saját tőke 187 906 238 267  127% Befektetett eszközök 272 588  145% 351 408  147%  187% Tárgyi eszközök 267 658  142% 345 478  145%  184% Kötelezettségek 257 698  137% 314 776  132%  168% Jegyzett tőke 9 000  5% 9 000  4%  5% Nyereség-visszaforgatás aránya (Tőkenövekedés mértéke) 27 602  15% 50 361  21%  27% Sajáttőke-arányos adózott eredmény (ROE) 27 602  15% 50 361  21%  27%   Jövedelmezőségi mutatók Értékesítés nettó árbevétele 271 677 247 643  91% Árbevétel-arányos adózott eredmény (ROS) 27 602  10% 50 361  20%  19% Mérlegfőösszeg (Összes eszköz) 446 056 553 393  124% Eszközhatékonyság: Eszköz-arányos adózott eredmény (ROA) 27 602  6% 50 361  9%  11% Forgóeszközök - Rövid lejáratú kötelezettségek 19 922 32 592  164% Múködőtőke-arányos adózott eredmény 27 602  139% 50 361  155%  253%   Alaptőke jövedelmezősége Jegyzett tőke 9 000 9 000  100% Adózott eredmény 27 602  307% 50 361  560%  560%

© 2016 xc.hu

KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET

A társaság adatai

A társaság neve:	TERRA D.H. Mezőgazdasági Termelő, Szolgáltató és Értékesítő Kft.
Rövid cégnév:	—
Székhelye:	6600 Szentes Sáfrán Mihály utca 34/A.
Telephelyek:	—
Cégjegyzék-szám:	06-09-007465
Illetékes cégbíróság:	Szegedi Törvényszék Cégbírósága
Bejegyzés kelte:	2001.08.22.
KSH-szám:	12679465-0161-113-06
Gazdálkodási forma:	Korlátolt felelősségű társaság
Főtevékenység:	0161
Adószám:	12679465-2-06
Adózási információk:	A társaság az általános forgalmi adó alanya. Az eredménykimutatásban nettó összegek szerepelnek, a tevékenységhez köthető bevételek és ráfordítások általános forgalmi adót nem tartalmazhatnak. Az ÁFA elszámolása mérlegszámlákon történik.
Könyvvizsgálat:	A vállalkozás a számviteli törvény alapján könyvvizsgálatra kötelezett.
Személyes adatok:	A beszámoló aláírására jogosult, a könyvvizsgáló, és a beszámolót beküldő magánszemélyeknek a nevükön túli összes személyes adata a Cégszolgálat honlapján, jelen beszámoló online beküldésére felhasznált elektronikus űrlapon található.

  Általános kiegészítések
A Kiegészítő Melléklet a TERRA D.H. Mezőgazdasági Termelő, Szolgáltató és Értékesítő Kft. 2016 január 01-től 2016 december 31-ig terjedő időszak üzleti tevékenységéről készült. Jogszabályi háttérként a beszámoló, ezen belül a kiegészítő melléklet összeállításában a többször módosított 2000. évi C számú Törvény a számvitelről, valamint az érvényben lévő adótörvények szolgáltak.

Tulajdonosi szerkezet
A vállalkozás tulajdonosai és részesedésük hányada:

Név	%
Varró József	33,33
Gila István	33,33
Halász László Levente	33,34

Könyvvizsgálat:
Az Szt. 155. §-a alapján könyvvizsgálatra kötelezett a társaság, erre a feladatra Félegyházi-Törökné Somogyi Évát (MKVK száma: 000497) választotta meg a taggyűlés.

Egyszerűsített éves beszámoló aláírására jogosult személy:
Az éves beszámoló aláírására Halász László ügyvezető jogosult.

A vállalkozás tevékenységének bemutatása
Ez a kiegészítő melléklet a társaság tevékenységeit TEÁOR'08 szerinti bontásban, az Adóhivatal felé történt bejelentés alapján, külön lapon tartalmazza. A társaság termelő tevékenységet folytat, főbb termékei: búza, árpa, kukorica és olajos magvak (napraforgó, repce). A fő termékeken kívül mezőgazdasági szolgáltatást is végez. A társaság több termékre szakosodott beszerzési és értékesítő szövetkezet tagja, ezért az értékesítés ezeken a szövetkezeteken keresztül történik. Az input anyagok beszerzése néhány nagyobb termeltetési rendszeren keresztül történik. A jó minőségi alapanyagok és a megfelelő technika alkalmazása a biztosíték arra, hogy kiváló minőségben termeli a társaság a gabona féléket és olajos magvakat.

  Számviteli politika

Számviteli politika célja, a számviteli alapelvek érvényesülése:
A társaság számviteli politikájának fő célja a számvitelről szóló 2000. évi C. törvényben meghatározott előírásoknak a megbízható és valós kép kialakítása érdekében történő alkalmazása. A számviteli alapelvektől a cég eltérést nem tervez. A nyilvántartások vezetése és a beszámoló elkészítése a vállalkozás folytatása elvén alapul, az eszközök és a kötelezettségek értékelésénél az óvatosság elvének figyelembevételével jár el a társaság. A számviteli politikában meghatározott kivételes nagyságú, vagy előfordulású bevételek, költségek és ráfordítások a 2016. évi gazdálkodás során nem fordultak elő.

Könyvvezetés
A vállalkozás nem működtet elkülönült vezetői számvitelt: nem használja a 6-7. számlaosztályt, következésképpen „B” típusú, forgalmi költséges eredménykimutatást nem készít.

Könyvvezetés módja:	Kettős könyvvitel
Beszámoló formája:	Egyszerűsített éves beszámoló „A” változat
Eredménykimutatás:	Összköltség eljárással („A” típusú)

Könyvvezetés pénzneme és nyelve: A könyvek vezetése magyar forintban történik, a beszámolóban az adatok eltérő jelölés hiányában ezer forintban kerülnek feltüntetésre. A magyar számviteli szabályok szerint jelen számviteli beszámoló csak magyar nyelven került összeállításra. Ezen előírás alapján a magyar és az arról fordított idegen nyelvű szöveg eltérő értelmezése estén a magyar nyelvű szöveg az irányadó.

Mérlegkészítés időpontja:
A beszámoló a mérlegkészítés időpontjáig ismertté vált, a tárgyévet vagy az előző éveket érintő gazdasági események, körülmények hatásait tartalmazza. Az üzleti év azonos a naptári évvel. Mérlegfordulónap: december 31. A mérlegkészítés időpontja általában legkésőbb a tárgyévet követő év április 30, rendkívüli körülmények által indokolt esetben a közzétételre nyitva álló határidőt megelőző nap. A jelenlegi, 2016 gazdasági évre: 2017. május 31.

 
Eszközök és Források értékelése

Az eszközök és források értékelésének általános szabályai
A mérlegben szereplő tételek értékének kiindulási alapja a bekerülési érték, tartalmát a számviteli törvény határozza meg. A mérlegben az eszközök és források könyv szerinti értéken szerepelnek, azaz bekerülési értéket az alábbiak módosítják:

• értékcsökkenés (terv szerinti és terven felüli)
• értékvesztés
• hitelezési veszteségként való leírás
• az árfolyam-különbözetek elszámolása

A vállalkozás nem él a piaci értéken való értékelés lehetőségével, továbbá nem alkalmazza a terven felüli értékcsökkenés, illetve az értékvesztés visszaírását. Ezen túlmenően a társaság nem él a valós értéken történő értékelés lehetőségével, elsősorban azért, mert a társaság gazdasági eseményei között nem számottevő a pénzügyi instrumentumokkal kapcsolatos gazdasági esemény. A külföldi pénznemben kifejezett tételek értékelése (nyilvántartásba vételkor, mérleg-fordulónapon, pénzügyi teljesítésük napján) a számlavezető pénzintézet középárfolyamán történik. A vállalkozás a külföldi pénzértékre szóló eszközök és kötelezettségek mérleg-fordulónapi összevont árfolyam-különbözetét akkor minősíti jelentősnek, ha az eléri az értékesítés nettó árbevételének a 2 %-át.

Készletek
A vásárolt készletek tényleges beszerzési áron szerepelnek a mérlegben, csökkentve a számviteli törvény szerint elszámolandó értékvesztés összegével. A saját termelésű készletek értékelése szűkített önköltségi áron történik.

Leltározási szabályok
Az eszközök és források leltározása az eszközök és források leltárkészítési szabályzata szerint, az általános szabályoknak magfelelően történik, a leltározás szabályai az előző üzleti évhez képest nem változtak.

Pénzkezelési szabályok
A pénzkezelés a számviteli politikában előírt szabályok szerint történik, a pénzkezelés szabályai az előző üzleti évhez képest nem változtak.

Követelések
A követelések az adós által elismert összegben szerepelnek a könyvekben. Az üzleti év mérlegfordulónapján fennálló pénzügyileg nem rendezett követelésnél az egyéb ráfordítások terhére értékvesztést nem számol el.
A követelések minősítési szempontjai:
Kétes, ha a követelés kiegyenlítése az összeg és az időpont tekintetében bizonytalan. Behajthatatlan, ha elévült, vagy nincs kitől követelni (pl. az adós megszűnt), vagy ha a bírósági végrehajtás eredménytelen. Csőd, felszámolási eljárás esetén a követelés csak a megegyezés alapján az elengedett összeg erejéig minősül behajthatatlannak.

  Amortizációs politika

Értékcsökkenési leírás elszámolása
Az évenként elszámolandó értékcsökkenés megtervezése – az egyedi eszköz várható használata, ebből adódó élettartama, fizikai és erkölcsi avulása, az egyéb körülmények és a tervezett maradványérték figyelembevételével – általában az eszköz bekerülési (bruttó) értékének arányában történik. Az értékcsökkenési leírás elszámolása időarányosan (lineáris leírási módszerrel) történik. Az egyes eszközöknél alkalmazott leírási kulcsok megegyeznek a társasági adótörvény által elfogadott kulcsokkal, ha az összhangban van az adott eszköz tényleges elhasználódásával.

Értékcsökkenés elszámolásának gyakorisága
Az értékcsökkenési leírás elszámolása – mind a főkönyvben, mind a kapcsolódó analitikában – üzleti évenként egy alkalommal történik, kivéve a kivezetett eszközök terv szerinti törtévi értékcsökkenését, mely kivezetéskor elszámolásra kerül. Terven felüli értékcsökkenési leírás elszámolása az azt megalapozó eseménnyel egyidejűleg vagy a fordulónapi értékelés keretében történik.

Kis értékű eszközök értékcsökkenési leírása
A 100 ezer forint alatti egyedi bekerülési értékkel bíró vagyoni értékű jogok, szellemi termékek, tárgyi eszközök bekerülési értéke a használatbavételkor értékcsökkenési leírásként egy összegben elszámolásra kerül. Esetükben értékcsökkenési leírást tervezni nem kell.
 

Befektetett eszközök:						Adatok: ezer Ft-ban
MEGNEVEZÉS	IMMATERI-ÁLIS JAVAK	TÁRGYI ESZKÖZÖK				IMMAT. JAVAK ÉS TÁRGYI ESZKÖZÖK Összesen
		INGAT-LANOK	MŰSZAKI BER., GÉPEK, JÁRMŰVEK	EGYÉB BEREND.,  FELSZER., JÁRMŰVEK	BEFEJEZET-LEN BERUHÁZÁS
NYITÓ BRUTTÓ ÉRTÉK	162	21 584	436 345	11 664	0	469 755
Vásárlás			190 100	1 953		192 053
Apportálás						0
Előállítás						0
Egyéb növekedés						0
Növekedés összesen	0	0	190 100	1 953	0	192 053
Selejtezés						0
Eladás			135 229			135 229
Apportba átadás						0
Egyéb csökkenés						0
Csökkenés összesen	0	0	135 229	0	0	135 229
ZÁRÓ BRUTTÓ ÉRTÉK	162	21 584	491 216	13 617	0	526 579
Nyitó értékcsökkenés	112	1 386	191 556	8 992	0	6 844
Növekedés		274	46 386	1 162		47 822
Csökkenés			60 944			60 944
Záró értékcsökkenés	112	1 660	176 998	10 154	0	188 924
NYITÓ NETTÓ ÉRTÉK	50	20 198	244 789	2 672	0	267 709
ZÁRÓ NETTÓ ÉRTÉK	50	19 924	314 217	3 463	0	337 654

Saját tőke elemeinek változása
						Adatok: ezer Ft-ban
MEGNEVEZÉS	JEGYZETT TŐKE	TŐKE TARTALÉK	ERED-MÉNY TARTALÉK	LEKÖTÖTT TARTALÉK	Mérleg SZERINTI EREDMÉNY	SAJÁT TŐKE
NYITÓ ÁLLOMÁNY	9 000	67 726	83 578	0	27 602	187 906
Előző évi m. sz. eredm. eredménytartalékba			27 602		-27 602	0
Fejlesztési tartalék képzése						0
2016. évi mérleg sz. eredmény					50 361	50 361
ZÁRÓ ÁLLOMÁNY	9 000	67 726	111 180	0	50 361	238 267

  Az eredménykimutatás és a mérleg elemzése
Az 1-3 melléklet mutatószámai segítségével külön magyarázat nélkül könnyedén összehasonlítható a tárgyév és az előző év gazdálkodása. A táblázatokban összegszerű és százalékos adatok találhatók. Mindegyik kiértékelő tábla rendelkezik egy fő sorral, amelyhez a többi sor értékadatainak mind a tárgyév, mind az előző év oszlopában százalékos összehasonlítások tartoznak. A táblák utolsó oszlopa a tárgyév sorait az előző évi bázissal hasonlítja össze.

Az eredmény és a jövedelmezőség alakulása
Az 1. számú melléklet az eredmény főbb összetevőit emeli ki, majd keletkezésüket elemzi. Az eredményt meghatározó bevételek tartalmazzák az összes bevételi kategóriát. Ezek: az árbevétel, mint a főtevékenység bevétele, az egyéb bevétel, mely mögött állhat eszközértékesítés, késedelmi kamatbevétel, esetleg visszautalt illetékbevétel. A pénzügyi műveletek bevételei a vállalkozás pénzeszközeinek forgatásából képződött bevételt, míg a rendkívüli bevétel az eseti jellegű, csak ebben az egyetlen tárgyévben előforduló bevételeket tartalmazhatja. Egyéb ráfordítás általában az iparűzési adó, és a kerekítési különbözet elszámolásából keletkezik. A pénzügyi műveletek ráfordítása átváltási árfolyam veszteség, míg a rendkívüli ráfordítások az eseti kiadásokat jelentik. A bevételek összegéből levont költségek és ráfordítások után megmaradó pénz az, ami a társaságnak a beszámolási időszak alatt az üzletmenettel kapcsolatos szokásos, felmerült költségeit és kiadásait lenne hivatott fedezni. A különbözet adja az adózás előtti eredményt. A táblázatból ránézésre el lehet dönteni, hogy arányaiban az anyagjellegű, vagy a személyi jellegű ráfordítás jelent-e eredményt meghatározó költségtételt.

Költségszerkezet alakulása
A 2. számú melléklet az egyéb, a pénzügyi, és a rendkívüli tényezőktől megtisztítva, a szokásos üzletmenettel kapcsolatos bevételeket méri össze az üzemi (üzleti) tevékenység költségeivel, és az üzemi (üzleti) tevékenység eredményével.

A társaság vagyoni, pénzügyi helyzete
A 3. számú melléklet tartalmazza a forgási időtartamokat napokban, továbbá a pénzügyi helyzet rövid távú mutatói mellett a vagyoni helyzet a tőkeszerkezet, és a jövedelmezőség mutatóit is.

Összefoglaló

2016.12.31. beszámoló fő sorai	Ezer Ft
Jegyzett tőke	9 000
Saját tőke	238 267
Adózás előtti eredmény (nyereség)	50 877
Adófizetési kötelezettség	516
Adózott eredmény (nyereség)	50 361
Osztalékfizetési javaslat	0

Az adózott eredményt a társaság eredménytartalékba helyezi.
 

Eszközök, források összértékének alakulása
Az 1. számú melléklet lap alja tartalmazza. Ezeket a mutatókat a szakirodalomban külön nevesíteni szokták. A Mérlegfőösszeg százalékában kimutatott Saját tőke a Tőkeerősség mutatója, a Kötelezettségek hányadát pedig Idegen tőke aránya mutatószámnak nevezik.
Befektetett pénzügyi eszközzel a vállalkozás rendelkezik: 5 880 e Ft értékben.

Forgóeszközök 2016. december 31. záró értéke

Forgóeszközök részletezése	ezer Ft
B. Forgóeszközök összesen	200 512
III. KÉSZLETEK	33 128
1. Anyagok
2. Befejezetlen termelés és félkész termékek	33 128
3. Növendék-, hízó és egyéb állatok
4. Késztermékek
5. Áruk
6. Készletekre adott előlegek
III. KÖVETELÉSEK	114 106
1. Követelések áruszállításból és szolgáltatásokból (vevők)	27 181
2. Követelések kapcsolt vállalkozással szemben
3. Követelések jelentős mértékeben tulajdonolt vállalkozással szemben
4. Követelések egyéb részesedési viszonyú vállalkozással szemben
5. Váltókövetelések
6. Egyéb követelések	87 383
7. Követelések értékelési különbözete
8. Származékos ügyletek pozitív értékelési különbözete
III. ÉRTÉKPAPÍROK
1. Részesedés kapcsolt vállalkozásban
2. Jelentős tulajdoni részesedés
3. Egyéb részesedés
4. Saját részvények, saját üzletrészek
5. Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok
6. Értékpapírok értékelési különbözete
IV. PÉNZESZKÖZÖK	53 278
1. Pénztár, csekkek	53 139
2. Bankbetétek	139

Forgóeszközökre vonatkozó kiegészítések:
Az áruk és a forgóeszközök közötti készletekről a tételes leltárfelvételre december 31.-én került sor. A pénzeszközök könyv szerinti értéken szerepelnek a mérlegben. A beszámolóban lévő pénzeszközök a bankszámla 2016. év utolsó banki kivonatán szereplő összeggel, a pénztár a tényleges pénzkészlettel egyező értékkel került a mérlegbe.

 

Aktív időbeli elhatárolások
A mérleg fordulónapja után esedékes olyan bevételek, amelyek a mérleggel lezárt időszakkal számolandók el, a lezárt időszakot illetik meg. Összegük: 1 473 e Ft

Passzív időbeli elhatárolások
A mérleg fordulónapja előtt elszámolt olyan költségek, ráfordítások, amelyekből csak a következő évben lesz tényleges pénzkiadás. Összegük: 350 e Ft

Céltartalékok képzése
A vállalkozás a számviteli törvény 41. §.1. bekezdésében meghatározott esetekben képez céltartalékot az adózás előtti eredmény terhére az egyéb ráfordítások között.

Követelések, kötelezettségek
Bekerülési értéken kerültek a mérlegbe. A határidőn túli követelések mérlegkészítésig kiegyenlítésre kerültek. Kétes kintlévőség nem volt.

EGYÉB KÖVETELÉSEK	ezer Ft
Munkavállalókkal szembeni követelés	40 000
Tagi kölcsön az Olajosnövények Kft.-ben	500
NAV ÁFA	15 674
Előírt tartozások	196
Elszámolásra kiadott pénz	30 200
Szakképzési hozzájárulás	5
Szállítókból átsorolás	350

EGYÉB RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK	ezer Ft
Személyi jövedelem adó	166
Kifizetőt terhelő szja	119
Foglalkoztatottakkal szembeni tartozás	764
Nyugdíjbiztosítási járulékok fizetési kötelezettsége	102
Egészségbiztosítási járulékok fizetési kötelezettsége	31
Egészségügyi hozzájárulás fizetési kötelezettség	127
Szociális hozzájárulási adó fizetési kötelezettség	98
Társasági adó fizetési kötelezettség	58
Vevőktől kapott előlegek	19 685
Rövid lejáratú hitelek	23 338
Hosszú lejáratú hitelek 2016-ban esedékes része	54 817
Egészségügyi szolgáltatási járulék	7
Iparűzési adó fizetési kötelezettség	1 010

 
Általános előírások, kiegészítések

Alkalmazott értékelési eljárások:

• a követelések az eredeti számlázott értéken kerültek kimutatásra
• a társaság bankbetétjének számlakivonattal történő egyeztetése megtörtént;
• időbeli elhatárolások nem voltak a társaságnál
• a kötelezettségek a beérkezett számlák szerinti értéken kerültek kimutatásra;
• A számviteli eljárásban bekövetkezett változások: a társaságnak az év során valamennyi tétele az előző évvel összehasonlítható, össze nem hasonlítható adat, tételátrendezések nem voltak.

Tételes előírások, kiegészítések

Mérleghez kapcsolódó kiegészítések:
Környezet védelmét közvetlenül szolgáló tárgyi eszközökkel, veszélyes hulladékkal nem rendelkezik a cég. 2016 évben nincs olyan tétel ahol a kötelezettség ( kötvénykibocsátás miatti tartozás, egyéb kötelezettség, vagy váltótartozás) visszafizetendő összege nagyobb a kapott összegnél. Céltartalék képzés, illetve felhasználás a tárgyévben nem volt.

Az eredménykimutatáshoz kapcsolódó kiegészítések
A beszámolási időszakban elszámolt értékelési különbözet és értékvesztés elszámolása nem fordult elő.

Tájékoztató kiegészítések:
A tárgyévben foglalkoztatott munkavállalók átlagos állományi létszáma 6 fő, melyből 5 fő fizikai állományú.
A személyi ráfordítások a következők szerint alakultak:

Megnevezés	Szellemi	Fizikai	Összes Ft
Bérköltség	3 445	9 809	13 254
Bérjárulékok	808	2 470	3 278
Személyi jellegű egyéb kifizetések	0	1 020	1 020
SZEMÉLYI JELLEGŰ RÁFORDÍTÁSOK:	4 253	13 299	17 552

A munkaviszonyban ellátott ügyvezető bérköltsége 3 445 ezer forint.
Az üzletvezetés előleget, kölcsönt nem kapott.

 
Társasági adóalapot módosító tételek

Adózás előtti eredményt növelő tételek

	ezer Ft
Számviteli törvény szerinti értékcsökkenés és kivezetett érték	47 821
Céltartalék elismerten felüli része
Jogerős bírság	30
Értékvesztés elszámolt összege
Adomány elszámolt teljes összege
Egyéb
Összesen	47 851

Adózás előtti eredményt csökkentő tételek

	ezer Ft
Adótörvény szerinti értékcsökkenés és nyilvántartás szerinti érték	51 566
Előző évek elhatárolt veszteségéből adóévben felh. összeg
Céltartalék (előző évi)
Fejlesztési tartalék
Szakképző iskolai tanuló utáni kedvezmény
Képzőművészeti alkotás beszerzése
Adóévben visszaírt értékvesztés
Kis- és középvállalkozások beruházási kedvezménye	30 000
Adomány (igazolás alapján)
Összesen	81 566

Mérlegen kívüli tételek:
1. Függő kötelezettségek nem terhelik a társaságot.
2. Jövőbeni kötelezettségek sem terhelik a társaságot.
3. Öt évnél hosszabb futamidejű kötelezettség nem terheli a társaságot.
4. Zálogjoggal biztosított kötelezettsége a társaságnak nincsen.
5. A mérlegben nem szereplő, de a pénzügyi helyzet szempontjából lényeges kötelezettség nem terheli a társaságot.

A beszámoló elkészítéséért felelős
A beszámoló elkészítésével megbízott személy az előírt mérlegképes könyvelői képesítéssel és a tevékenység ellátására jogosító engedéllyel (igazolvánnyal) rendelkezik.
A beszámolót készítette: Bimbó Zsuzsanna regisztrációs száma: 176318