Társas vállalkozások tevékenységeinek lekérdezése

Adószám	Név
12679465-2-06	TERRA D.H. MEZŐGAZDASÁGI TERMELŐ, SZOLGÁLTATÓ ÉS ÉRTÉKESÍTŐ KFT.

TEÁOR'08:
0119	Egyéb, nem évelő növény termesztése
0111	Gabonaféle (kivéve: rizs), hüvelyes növény, olajos mag termesztése
7731	Mezőgazdasági gép kölcsönzése
4621	Gabona, dohány, vetőmag, takarmány nagykereskedelme
4611	Mezőgazdasági termék ügynöki nagykereskedelme

TERRA D.H. Mezőgazdasági Termelő, 1. sz. melléklet Szolgáltató és Értékesítő Kft. Egyszerűsített Éves Beszámoló "A" változat Pénzegység: "ezer Forint" AZ EREDMÉNY FŐBB ÖSSZETEVŐI 2016.12.31. 2017.12.31. % A. Üzemi (üzleti) tevékenység eredménye 61 305  120% 35 244  127%  69% B. Pénzügyi műveletek eredménye - 10 428 - 20% - 7 490 - 27% - 15% C. Adózás előtti eredmény 50 877  100% 27 754  100%  55% D. Adózott eredmény 50 361  99% 27 724  100%  54% Az eredményt meghatározó bevételek 423 927 551 010  130% Értékesítés nettó árbevétele 247 643  58% 238 381  43%  56% Egyéb bevételek 176 284  42% 312 312  57%  74% Pénzügyi műveletek bevételei     317  0%  0% Költségek és ráfordítások 89 057 203 967  229% Egyéb ráfordítások 78 629  88% 196 160  96%  220% Pénzügyi műveletek ráfordításai 10 428  12% 7 807  4%  9% Bevételek és ráfordítások egyenlege 334 870 347 043  104% Egyenleg + Aktivált saját teljesítmények értéke 340 156 352 420  104% Anyagjellegű ráfordítások 223 907  66% 252 530  72%  74% Személyi jellegű ráfordítások 17 551  5% 20 331  6%  6% Értékcsökkenési leírás 47 821  14% 51 805  15%  15% Adózás előtti eredmény 50 877  15% 27 754  8%  8% Eszközök (Aktívák) összesen 553 393 702 700  127% A. Befektetett eszközök 351 408  64% 445 447  63%  80% B. Forgóeszközök 200 512  36% 257 203  37%  46% C. Aktív időbeli elhatárolások 1 473  0% 50  0%  0% Források (Passzívák) összesen 553 393 702 700  127% D. Saját tőke 238 267  43% 265 992  38%  48% E. Céltartalékok           F. Kötelezettségek 314 776  57% 436 708  62%  79% G. Passzív időbeli elhatárolások 350  0%

© 2016 xc.hu

TERRA D.H. Mezőgazdasági Termelő, 2. sz. melléklet Szolgáltató és Értékesítő Kft. Egyszerűsített Éves Beszámoló "A" változat Pénzegység: "ezer Forint" Bevételek százalékos megoszlása 2016.12.31. 2017.12.31. % Értékesítés nettó árbevétele 247 643  58% 238 381  43%  56% Aktivált saját teljesítmények értéke 5 286  1% 5 377  1%  1% Bruttó árbevétel (termelési érték) 252 929  59% 243 758  44%  57% Egyéb bevételek 176 284  41% 312 312  56%  73%   KÖLTSÉGSZERKEZET (Összköltség eljárással) Üzemi (üzleti) tevékenység összes árbevétele 429 213 556 070  130% Anyagjellegű ráfordítások 223 907  52% 252 530  45%  59% Személyi jellegű ráfordítások 17 551  4% 20 331  4%  5% Értékcsökkenési leírás 47 821  11% 51 805  9%  12% Egyéb ráfordítások 78 629  18% 196 160  35%  46% Összes költség és ráfordítás 367 908  86% 520 826  94%  121%     Nettó árbevétel (Aktivált saját teljesítmények nélkül) 423 927 550 693  130% Üzemi (üzleti) tevékenység eredménye 61 305  14% 35 244  6%  8%

© 2016 xc.hu

TERRA D.H. Mezőgazdasági Termelő, 3. sz. melléklet Szolgáltató és Értékesítő Kft. Egyszerűsített Éves Beszámoló "A" változat Pénzegység: "ezer Forint" Forgási időtartamok napokban 2016.12.31. (366) 2017.12.31. (365) Beszedés időtartama: követelések / átlagos napi árbevétel 169 226 Forgóeszközök / árbevétel 1 napra 296 394 Készletek / átlagos napi árbevétel 49 65 Készletek / anyagjellegű ráfordítás napi átlaga 54 61   A pénzügyi helyzet rövidtávú mutatói Rövid lejáratú kötelezettségek 167 920 303 812  181% Likviditási mutató Forgóeszközök 200 512  119% 257 203  85%  153% Likviditási gyorsráta Forgóeszközök - Készletek 167 384  100% 215 070  71%  128% Pénzhányad Pénzeszközök + Értékpapírok 53 278  32% 67 542  22%  40% Hitelfedezettségi mutató Követelések 114 106  68% 147 528  49%  88% Dinamikus likviditás Üzemi tevékenység eredménye 61 305  37% 35 244  12%  21%   Vagyoni helyzet és tőkeszerkezet Saját tőke 238 267 265 992  112% Befektetett eszközök 351 408  147% 445 447  167%  187% Tárgyi eszközök 345 478  145% 439 517  165%  184% Kötelezettségek 314 776  132% 436 708  164%  183% Jegyzett tőke 9 000  4% 9 000  3%  4% Nyereség-visszaforgatás aránya (Tőkenövekedés mértéke) 50 361  21% - 2 276 - 1% - 1% Sajáttőke-arányos adózott eredmény (ROE) 50 361  21% 27 724  10%  12%   Jövedelmezőségi mutatók Értékesítés nettó árbevétele 247 643 238 381  96% Árbevétel-arányos adózott eredmény (ROS) 50 361  20% 27 724  12%  11% Mérlegfőösszeg (Összes eszköz) 553 393 702 700  127% Eszközhatékonyság: Eszköz-arányos adózott eredmény (ROA) 50 361  9% 27 724  4%  5% Forgóeszközök - Rövid lejáratú kötelezettségek 32 592 - 46 609 - 143% Múködőtőke-arányos adózott eredmény 50 361  155% 27 724 - 59%  85%   Alaptőke jövedelmezősége Jegyzett tőke 9 000 9 000  100% Adózott eredmény 50 361  560% 27 724  308%  308%

© 2016 xc.hu

KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET

A társaság adatai

A társaság neve:	TERRA D.H. Mezőgazdasági Termelő, Szolgáltató és Értékesítő Kft.
Rövid cégnév:	—
Székhelye:	6600 Szentes Sáfrán Mihály utca 34/A.
Telephelyek:	—
Cégjegyzék-szám:	06-09-007465
Illetékes cégbíróság:	Szegedi Törvényszék Cégbírósága
Bejegyzés kelte:	2001.08.22.
KSH-szám:	12679465-0161-113-06
Gazdálkodási forma:	Korlátolt felelősségű társaság
Főtevékenység:	0161
Adószám:	12679465-2-06
Adózási információk:	A társaság az általános forgalmi adó alanya. Az eredménykimutatásban nettó összegek szerepelnek, a tevékenységhez köthető bevételek és ráfordítások általános forgalmi adót nem tartalmazhatnak. Az ÁFA elszámolása mérlegszámlákon történik.
Könyvvizsgálat:	A vállalkozás a számviteli törvény alapján könyvvizsgálatra kötelezett.
Személyes adatok:	A beszámoló aláírására jogosult, a könyvvizsgáló, és a beszámolót beküldő magánszemélyeknek a nevükön túli összes személyes adata a Cégszolgálat honlapján, jelen beszámoló online beküldésére felhasznált elektronikus űrlapon található.

  Általános kiegészítések
A Kiegészítő Melléklet a TERRA D.H. Mezőgazdasági Termelő, Szolgáltató és Értékesítő Kft. 2017 január 01-től 2017 december 31-ig terjedő időszak üzleti tevékenységéről készült. Jogszabályi háttérként a beszámoló, ezen belül a kiegészítő melléklet összeállításában a többször módosított 2000. évi C számú Törvény a számvitelről, valamint az érvényben lévő adótörvények szolgáltak.

Tulajdonosi szerkezet
A vállalkozás tulajdonosai és részesedésük hányada:

Név	%
Varró József	33,33
Gila István	33,33
Halász Ágnes	33,33

Könyvvizsgálat:
Az Szt. 155. §-a alapján könyvvizsgálatra kötelezett a társaság, erre a feladatra Félegyházi-
Törökné Somogyi Évát (MKVK száma: 000497) választotta meg a taggyűlés.

Egyszerűsített éves beszámoló aláírására jogosult személy:
Az éves beszámoló aláírására Gila István és Varró József ügyvezetők önállóan jogosultak.

A vállalkozás tevékenységének bemutatása
Ez a kiegészítő melléklet a társaság tevékenységeit TEÁOR'08 szerinti bontásban, az Adóhivatal felé történt bejelentés alapján, külön lapon tartalmazza. A társaság termelő tevékenységet folytat, főbb termékei: búza, árpa, kukorica és olajos magvak (napraforgó,
repce). A fő termékeken kívül mezőgazdasági szolgáltatást is végez. A társaság több termékre
szakosodott beszerzési és értékesítő szövetkezet tagja, ezért az értékesítés ezeken a szövetkezeteken keresztül történik. Az input anyagok beszerzése néhány nagyobb termeltetési rendszeren keresztül történik. A jó minőségi alapanyagok és a megfelelő technika
alkalmazása a biztosíték arra, hogy kiváló minőségben termeli a társaság a gabona féléket és
olajos magvakat.

  Számviteli politika

Számviteli politika célja, a számviteli alapelvek érvényesülése:
A társaság számviteli politikájának fő célja a számvitelről szóló 2000. évi C. törvényben meghatározott előírásoknak a megbízható és valós kép kialakítása érdekében történő alkalmazása. A számviteli alapelvektől a cég eltérést nem tervez. A nyilvántartások vezetése és a beszámoló elkészítése a vállalkozás folytatása elvén alapul, az eszközök és a kötelezettségek értékelésénél az óvatosság elvének figyelembevételével jár el a társaság. A számviteli politikában meghatározott kivételes nagyságú, vagy előfordulású bevételek, költségek és ráfordítások a 2017. évi gazdálkodás során nem fordultak elő.

Könyvvezetés
A vállalkozás nem működtet elkülönült vezetői számvitelt: nem használja a 6-7. számlaosztályt, következésképpen „B” típusú, forgalmi költséges eredménykimutatást nem készít.

Könyvvezetés módja:	Kettős könyvvitel
Beszámoló formája:	Egyszerűsített éves beszámoló „A” változat
Eredménykimutatás:	Összköltség eljárással („A” típusú)

Könyvvezetés pénzneme és nyelve: A könyvek vezetése magyar forintban történik, a beszámolóban az adatok eltérő jelölés hiányában ezer forintban kerülnek feltüntetésre. A magyar számviteli szabályok szerint jelen számviteli beszámoló csak magyar nyelven került összeállításra. Ezen előírás alapján a magyar és az arról fordított idegen nyelvű szöveg eltérő értelmezése estén a magyar nyelvű szöveg az irányadó.

Mérlegkészítés időpontja:
A beszámoló a mérlegkészítés időpontjáig ismertté vált, a tárgyévet vagy az előző éveket érintő gazdasági események, körülmények hatásait tartalmazza. Az üzleti év azonos a naptári évvel. Mérlegfordulónap: december 31. A mérlegkészítés időpontja általában legkésőbb a tárgyévet követő év április 30, rendkívüli körülmények által indokolt esetben a közzétételre nyitva álló határidőt megelőző nap. A jelenlegi, 2017 gazdasági évre: 2018. május 31.

 
Eszközök és Források értékelése

Az eszközök és források értékelésének általános szabályai
A mérlegben szereplő tételek értékének kiindulási alapja a bekerülési érték, tartalmát a számviteli törvény határozza meg. A mérlegben az eszközök és források könyv szerinti értéken szerepelnek, azaz bekerülési értéket az alábbiak módosítják:

• értékcsökkenés (terv szerinti és terven felüli)
• értékvesztés
• hitelezési veszteségként való leírás
• az árfolyam-különbözetek elszámolása

A vállalkozás nem él a piaci értéken való értékelés lehetőségével, továbbá nem alkalmazza a terven felüli értékcsökkenés, illetve az értékvesztés visszaírását. Ezen túlmenően a társaság nem él a valós értéken történő értékelés lehetőségével, elsősorban azért, mert a társaság gazdasági eseményei között nem számottevő a pénzügyi instrumentumokkal kapcsolatos gazdasági esemény. A külföldi pénznemben kifejezett tételek értékelése (nyilvántartásba vételkor, mérleg-fordulónapon, pénzügyi teljesítésük napján) a számlavezető pénzintézet középárfolyamán történik. A vállalkozás a külföldi pénzértékre szóló eszközök és kötelezettségek mérleg-fordulónapi összevont árfolyam-különbözetét akkor minősíti jelentősnek, ha az eléri az értékesítés nettó árbevételének a 2 %-át.

Készletek
A vásárolt készletek tényleges beszerzési áron szerepelnek a mérlegben, csökkentve a számviteli törvény szerint elszámolandó értékvesztés összegével. A saját termelésű készletek értékelése szűkített önköltségi áron történik.

Leltározási szabályok
Az eszközök és források leltározása az eszközök és források leltárkészítési szabályzata szerint, az általános szabályoknak magfelelően történik, a leltározás szabályai az előző üzleti évhez képest nem változtak.

Pénzkezelési szabályok
A pénzkezelés a számviteli politikában előírt szabályok szerint történik, a pénzkezelés szabályai az előző üzleti évhez képest nem változtak.

Követelések
A követelések az adós által elismert összegben szerepelnek a könyvekben. Az üzleti év mérlegfordulónapján fennálló pénzügyileg nem rendezett követelésnél az egyéb ráfordítások terhére értékvesztést nem számol el.
A követelések minősítési szempontjai:
Kétes, ha a követelés kiegyenlítése az összeg és az időpont tekintetében bizonytalan. Behajthatatlan, ha elévült, vagy nincs kitől követelni (pl. az adós megszűnt), vagy ha a bírósági végrehajtás eredménytelen. Csőd, felszámolási eljárás esetén a követelés csak a megegyezés alapján az elengedett összeg erejéig minősül behajthatatlannak.

  Amortizációs politika

Értékcsökkenési leírás elszámolása
Az évenként elszámolandó értékcsökkenés megtervezése – az egyedi eszköz várható használata, ebből adódó élettartama, fizikai és erkölcsi avulása, az egyéb körülmények és a tervezett maradványérték figyelembevételével – általában az eszköz bekerülési (bruttó) értékének arányában történik. Az értékcsökkenési leírás elszámolása időarányosan (lineáris leírási módszerrel) történik. Az egyes eszközöknél alkalmazott leírási kulcsok megegyeznek a társasági adótörvény által elfogadott kulcsokkal, ha az összhangban van az adott eszköz tényleges elhasználódásával.

Értékcsökkenés elszámolásának gyakorisága
Az értékcsökkenési leírás elszámolása – mind a főkönyvben, mind a kapcsolódó analitikában – üzleti évenként egy alkalommal történik, kivéve a kivezetett eszközök terv szerinti törtévi értékcsökkenését, mely kivezetéskor elszámolásra kerül. Terven felüli értékcsökkenési leírás elszámolása az azt megalapozó eseménnyel egyidejűleg vagy a fordulónapi értékelés keretében történik.

Kis értékű eszközök értékcsökkenési leírása
A 100 ezer forint alatti egyedi bekerülési értékkel bíró vagyoni értékű jogok, szellemi termékek, tárgyi eszközök bekerülési értéke a használatbavételkor értékcsökkenési leírásként egy összegben elszámolásra kerül. Esetükben értékcsökkenési leírást tervezni nem kell. 
 

Befektetett eszközök változásainak bemutatása
						Adatok: ezer Ft-ban
MEGNEVEZÉS	IMMATERI-ÁLIS JAVAK	TÁRGYI ESZKÖZÖK				IMMAT. JAVAK ÉS TÁRGYI ESZKÖZÖK Összesen
		INGAT-LANOK	MŰSZAKI BER., GÉPEK, JÁRMŰVEK	EGYÉB BEREND.,  FELSZER., JÁRMŰVEK	BEFEJEZET-LEN BERUHÁZÁS
NYITÓ BRUTTÓ ÉRTÉK	162	21 584	491 216	13 617	0	526 579
Vásárlás			325 983			325 983
Apportálás						0
Előállítás						0
Egyéb növekedés						0
Növekedés összesen	0	0	325 983	0	0	325 983
Selejtezés						0
Eladás			253 550			253 550
Apportba átadás						0
Egyéb csökkenés						0
Csökkenés összesen	0	0	253 550	0	0	253 550
ZÁRÓ BRUTTÓ ÉRTÉK	162	21 584	563 649	13 617	0	599 012
Nyitó értékcsökkenés	112	1 660	176 998	10 154	0	188 924
Növekedés		274	50 537	994		51 805
Csökkenés			61 807			61 807
Záró értékcsökkenés	112	1 934	165 728	11 148	0	178 922
NYITÓ NETTÓ ÉRTÉK	50	19 924	314 218	3 463	0	337 655
ZÁRÓ NETTÓ ÉRTÉK	50	19 650	397 921	2 469	0	420 090

Saját tőke elemeinek változása  
                                                                    
                                                                                                                           adatok ezer Ft-ban

MEGNEVEZÉS	JEGYZETT TŐKE	TŐKE TARTALÉK	ERED-MÉNY TARTALÉK	LEKÖTÖTT TARTALÉK	ADÓZOTT EREDMÉNY	SAJÁT TŐKE
NYITÓ ÁLLOMÁNY	9 000	67 726	111 180	0	50 361	238 267
Előző évi m. sz. eredm. eredménytartalékba			50 362		- 50 361	0
Fejlesztési tartalék képzése						0
Fejlesztési tartalék képzése					27 724	27 754
ZÁRÓ ÁLLOMÁNY	9 000	67 726	161 542	0	27 724	265 992

  Az eredménykimutatás és a mérleg elemzése
Az 1-3 melléklet mutatószámai segítségével külön magyarázat nélkül könnyedén összehasonlítható a tárgyév és az előző év gazdálkodása. A táblázatokban összegszerű és százalékos adatok találhatók. Mindegyik kiértékelő tábla rendelkezik egy fő sorral, amelyhez a többi sor értékadatainak mind a tárgyév, mind az előző év oszlopában százalékos összehasonlítások tartoznak. A táblák utolsó oszlopa a tárgyév sorait az előző évi bázissal hasonlítja össze.

Az eredmény és a jövedelmezőség alakulása
Az 1. számú melléklet az eredmény főbb összetevőit emeli ki, majd keletkezésüket elemzi. Az eredményt meghatározó bevételek tartalmazzák az összes bevételi kategóriát. Ezek: az árbevétel, mint a főtevékenység bevétele, az egyéb bevétel, mely mögött állhat eszközértékesítés, késedelmi kamatbevétel, esetleg visszautalt illetékbevétel. A pénzügyi műveletek bevételei a vállalkozás pénzeszközeinek forgatásából képződött bevételt, míg a rendkívüli bevétel az eseti jellegű, csak ebben az egyetlen tárgyévben előforduló bevételeket tartalmazhatja. Egyéb ráfordítás általában az iparűzési adó, és a kerekítési különbözet elszámolásából keletkezik. A pénzügyi műveletek ráfordítása átváltási árfolyam veszteség, míg a rendkívüli ráfordítások az eseti kiadásokat jelentik. A bevételek összegéből levont költségek és ráfordítások után megmaradó pénz az, ami a társaságnak a beszámolási időszak alatt az üzletmenettel kapcsolatos szokásos, felmerült költségeit és kiadásait lenne hivatott fedezni. A különbözet adja az adózás előtti eredményt. A táblázatból ránézésre el lehet dönteni, hogy arányaiban az anyagjellegű, vagy a személyi jellegű ráfordítás jelent-e eredményt meghatározó költségtételt.

Költségszerkezet alakulása
A 2. számú melléklet az egyéb, a pénzügyi, és a rendkívüli tényezőktől megtisztítva, a szokásos üzletmenettel kapcsolatos bevételeket méri össze az üzemi (üzleti) tevékenység költségeivel, és az üzemi (üzleti) tevékenység eredményével.

A társaság vagyoni, pénzügyi helyzete
A 3. számú melléklet tartalmazza a forgási időtartamokat napokban, továbbá a pénzügyi helyzet rövid távú mutatói mellett a vagyoni helyzet a tőkeszerkezet, és a jövedelmezőség mutatóit is.

Összefoglaló

2017.12.31. beszámoló fő sorai	Ezer Ft
Jegyzett tőke	9 000
Saját tőke	265 992
Adózás előtti eredmény (nyereség)	27 754
Adófizetési kötelezettség	30
Adózott eredmény (nyereség)	27 724
Osztalékfizetési javaslat	30 000

 

Eszközök, források összértékének alakulása
Az 1. számú melléklet lap alja tartalmazza. Ezeket a mutatókat a szakirodalomban külön nevesíteni szokták. A Mérlegfőösszeg százalékában kimutatott Saját tőke a Tőkeerősség mutatója, a Kötelezettségek hányadát pedig Idegen tőke aránya mutatószámnak nevezik.
Befektetett pénzügyi eszközzel a vállalkozás nem rendelkezik.

Forgóeszközök 2017. december 31. záró értéke

Forgóeszközök részletezése	ezer Ft
B. Forgóeszközök összesen	257 203
III. KÉSZLETEK	42 133
1. Anyagok	3 628
2. Befejezetlen termelés és félkész termékek	38 505
3. Növendék-, hízó és egyéb állatok
4. Késztermékek
5. Áruk
6. Készletekre adott előlegek
III. KÖVETELÉSEK	147 528
1. Követelések áruszállításból és szolgáltatásokból (vevők)	30 901
2. Követelések kapcsolt vállalkozással szemben
3. Követelések jelentős mértékeben tulajdonolt vállalkozással szemben
4. Követelések egyéb részesedési viszonyú vállalkozással szemben
5. Váltókövetelések
6. Egyéb követelések	116 627
7. Követelések értékelési különbözete
8. Származékos ügyletek pozitív értékelési különbözete
III. ÉRTÉKPAPÍROK
1. Részesedés kapcsolt vállalkozásban
2. Jelentős tulajdoni részesedés
3. Egyéb részesedés
4. Saját részvények, saját üzletrészek
5. Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok
6. Értékpapírok értékelési különbözete
IV. PÉNZESZKÖZÖK	67 542
1. Pénztár, csekkek	66 718
2. Bankbetétek	824

Forgóeszközökre vonatkozó kiegészítések:
Az áruk és a forgóeszközök közötti készletekről a tételes leltárfelvételre december 31.-én került sor. A pénzeszközök könyv szerinti értéken szerepelnek a mérlegben. A beszámolóban lévő pénzeszközök a bankszámla 2017. év utolsó banki kivonatán szereplő összeggel, a pénztár a tényleges pénzkészlettel egyező értékkel került a mérlegbe.

 

Aktív időbeli elhatárolások
A mérleg fordulónapja után esedékes olyan bevételek, amelyek a mérleggel lezárt időszakkal számolandók el, a lezárt időszakot illetik meg. Összegük: 50 e Ft.

Passzív időbeli elhatárolások
A mérleg fordulónapja előtt elszámolt olyan költségek, ráfordítások, amelyekből csak a következő évben lesz tényleges pénzkiadás.

Céltartalékok képzése
A vállalkozás a számviteli törvény 41. §.1. bekezdésében meghatározott esetekben képez céltartalékot az adózás előtti eredmény terhére az egyéb ráfordítások között.

Követelések, kötelezettségek
Bekerülési értéken kerültek a mérlegbe. A határidőn túli követelések mérlegkészítésig kiegyenlítésre kerültek. Kétes kintlévőség nem volt.

EGYÉB KÖVETELÉSEK	ezer Ft
Társasági adó túlfizetés	1 053
Munkavállalókkal szembeni követelés	67 200
Költségvetési kiutalási igény	35 535
Tagi kölcsön Olajosnövények Kft.-ben	500
Személyi jövedelemadó	422
ÁFA	11 465
Szállítókból átsorolás	269
Helyi iparűzési adó	165
NAV bírság	18

EGYÉB RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK	ezer Ft
Hosszú lejáratú hitelek 2018-ban esedékes része	120 691
Rövid lejáratú hitelek	29 141
Foglalkoztatottakkal szembeni tartozás	1 027
Nyugdíjbiztosítási járulékok fizetési kötelezettsége	142
Egészségbiztosítási járulékok fizetési kötelezettsége	92
Szociális hozzájárulási adó fizetési kötelezettség	204
Személyi jövedelem adó fizetési kötelezettség	213
Egészségügyi szolgáltatási járulék	7
Egészségügyi hozzájárulás fizetési kötelezettség	23
Szakképzési járulék fizetési kötelezettség	14

 
Általános előírások, kiegészítések

Alkalmazott értékelési eljárások:

• a követelések az eredeti számlázott értéken kerültek kimutatásra
• a társaság bankbetétjének számlakivonattal történő egyeztetése megtörtént;
• időbeli elhatárolások nem voltak a társaságnál
• a kötelezettségek a beérkezett számlák szerinti értéken kerültek kimutatásra;
• A számviteli eljárásban bekövetkezett változások: a társaságnak az év során valamennyi tétele az előző évvel összehasonlítható, össze nem hasonlítható adat, tételátrendezések nem voltak.

Tételes előírások, kiegészítések

Mérleghez kapcsolódó kiegészítések:
Környezet védelmét közvetlenül szolgáló tárgyi eszközökkel, veszélyes hulladékkal nem rendelkezik a cég. 2017 évben nincs olyan tétel ahol a kötelezettség ( kötvénykibocsátás miatti tartozás, egyéb kötelezettség, vagy váltótartozás) visszafizetendő összege nagyobb a kapott összegnél. Céltartalék képzés, illetve felhasználás a tárgyévben nem volt.

Az eredménykimutatáshoz kapcsolódó kiegészítések
A beszámolási időszakban elszámolt értékelési különbözet és értékvesztés elszámolása nem fordult elő.

Tájékoztató kiegészítések:
A tárgyévben foglalkoztatott munkavállalók átlagos állományi létszáma 7 fő, melyből 6 fő fizikai állományú.
A személyi ráfordítások a következők szerint alakultak:

Megnevezés	Szellemi	Fizikai	Összes Ft
Bérköltség	4 080	12 335	16 415
Bérjárulékok	84	2 587	2 671
Személyi jellegű egyéb kifizetések		1 245	1 245
SZEMÉLYI JELLEGŰ RÁFORDÍTÁSOK:	4 164	16 167	20 331

A munkaviszonyban ellátott ügyvezető bérköltsége 4 080 ezer forint.
Az üzletvezetés előleget, kölcsönt nem kapott, nevükben garancia vállalás nem történt.

 
Társasági adóalapot módosító tételek

Adózás előtti eredményt növelő tételek

	ezer Ft
Számviteli törvény szerinti értékcsökkenés és kivezetett érték	243 547
Céltartalék elismerten felüli része
NAV késedelmi pótlék	14
Értékvesztés elszámolt összege	196
Adomány elszámolt teljes összege
Nem a vállalkozási tevékenységet szolgáló költségek	20
Összesen	243 777

Adózás előtti eredményt csökkentő tételek

	ezer Ft
Adótörvény szerinti értékcsökkenés és nyilvántartás szerinti érték	243 128
Előző évek elhatárolt veszteségéből adóévben felh. összeg
Céltartalék (előző évi)
Fejlesztési tartalék
Szakképző iskolai tanuló utáni kedvezmény
Kapott osztalék	316
Adóévben visszaírt értékvesztés
Kis- és középvállalkozások beruházási kedvezménye adott évi üzembe helyezés	27 754
Adomány (igazolás alapján)
Összesen	271 198

Mérlegen kívüli tételek: 
1. Függő kötelezettségek nem terhelik a társaságot.
2. Jövőbeni kötelezettségek sem terhelik a társaságot.
3. Öt évnél hosszabb futamidejű kötelezettség nem terheli a társaságot.
4. Zálogjoggal biztosított kötelezettsége a társaságnak nincsen.
5. A mérlegben nem szereplő, de a pénzügyi helyzet szempontjából lényeges kötelezettség nem terheli a társaságot.

A beszámoló elkészítéséért felelős
A beszámoló elkészítésével megbízott személy az előírt mérlegképes könyvelői képesítéssel és a tevékenység ellátására jogosító engedéllyel (igazolvánnyal) rendelkezik.
A beszámolót készítette: Bimbó Zsuzsanna regisztrációs száma: 176318